简介：2008年1至8月份，我市国库资金存量日均保持在70亿元以上，年度中有较长一段时间库款日均存量超过100亿元，大量资金长时间闲置。针对上述情况，我们积极创新国库资金管理方式，在确保财政资金安全管理和支付需要的基础上，选择部分代理银行开立15．6亿元三个月定期存款，以期提高国库资金的运作效益。

简介：近年来，中央国库现金管理在制度建设、操作方式、操作规模等方面，都逐渐走向成熟。结合地方国库现金管理的特点、困难和发达国家的有关经验，在我国地方国库现釜管理模式选择上应该在国家宏观调控总体要求下，尊重地方政府发展当地经济的客观需求，积极稳妥地推进国库现金管理工作。

简介：国库现金是指政府在中央银行或其他金融机构储备的部分资金。国库现金管理是指财政部门代表政府在确保国库支付需耍和国库现金安全的前提下，有效管理国库现金以降低筹资成本和获取投资收益的一系列财政管理活动。它是现代国库制度的重要内容，是实行国库集中收付制度的有机配套。在我国，国库现金余额存在蓿数目较大、季节波动性强、铺底余额常年处于高位等特征，新预算法第一次对国库现金管理作出相关规定对于促进其改善意义重大。

简介：国库库存余额已成为中央银行基础货币的主要来源之一,　　 　　国库现金管理模式及其对货币政策的影响 　　 　　目前,国库　现金管理　货币政策 　　 　　国库现金

简介：　　积极发展货币市场 　　中央银行运用货币政策工具进行国库现金管理,其余资金可由中央银行投入货币市场进行短期投资,直接进入货币市场用于短期投资 　　财政部门在中央银行保留一定数额的库存资金后

简介：

简介：随着我国公共财政建设步伐的不断加快，国库现金管理与政府债务管理法规制度不断完善，国库现金管理与政府债务管理逐步规范。本文通过对我国国库现金管理与政府债务管理现状的分析，提出加强国库现金与政府债务管理的协调配合，发挥现金管理与债务管理的投融资功能，降低政府融资成本，提高国库现金与政府债务管理效率的政策建议。

简介：国库现金管理,是指在确保国库现金支出需要的前提下,实现国库闲置现金余额最小化、投资收益最大化的一系列财政资金管理活动.美国、英国、法国等发达市场经济国家通过现代化的现金跟踪体系分析政府财政收支情况,科学、全面、准确地掌握现金流去向,并以库存现金余额最小化、资金收益最大化为目标进行相应的市场化操作,这些先进经验对优化我国国库现金管理具有重要借鉴意义.

简介：摘要近年来我国的经济取得了平稳快速的发展，各级地方政府财政实力水平也在不断提升，在此情形下，尽快开展国库现金管理就显得非常重要，本文主要以某省国库现金流量数据作为主要依据，充分利用Miller-Orr模型对该省国库现金最佳持有量以及波动区间进行了精确测算，通过模拟和计算后发现，如果预算收支情况不明，该省国库现金最佳持有量及波动区间再充分保证财政支出足额的前提下，对国库余额稳定、收益明显提升提出的要求更高，可见，在地方政府进行国库现金管理的过程中应该进一步加大Miller-Orr模型的推广应用。

简介：

简介：摘要：国库现金流预测是高效、安全开展国库现金管理的前提。本文以石嘴山国库历史数据为依据，充分使用TMSS系统，基于指数平滑、ARIMA模型、Holt-Winters模型、灰色预测模型四种常用国库现金流预测方法，在充分把握每季度国库现金流数据特点的基础上，综合考量不同模型的优劣性，探索采取多种方法联用的方式开展“动态滚动式”预测，并用“公式法”预测国库库存，多层面提高数据预测准确性，以期通过持续分析误差原因、强化计量分析方法应用等，提高现金流预测精度。

简介：财政部、中国人民银行印发《中央国库现金管理商业银行定期存款招投标规则》，明确中央国库现金定期存款招标通过中央国库现金管理商业银行定期存款业务招标系统进行；中央国库现金定期存款采用单一价格（荷兰式）方式招标，招标标的为利率，边际中标利率为当期中央国库现金定期存款利率；投标标位最小变动幅度为0．01％，可不连续投标，

简介：利用Baumol总量现金管理模型及其扩展模式对地方国库现金最佳持有量进行了测算。结果表明,随着地方经济的发展,近年来地方国库库存余额越来越大,现金闲置现象亟待解决。

简介：

简介：浅议国库会计杜爱云，杨宗华国家金库是负责办理国家预算收支的机关，它担负着办理国家预算资金的收纳和库款的支拨，反映国家预算执行情况的重任，是国家预算执行的一项重要基础工作。我国的国库制度是＂委托金库制＂，即由中国人民银行负责经理国库业务，不设人民银行机...

简介：德国西格里集团亚太区总裁郭海力再一次树立了自己的新目标：用创新来维持集团持续的生命力。

简介：“五一”这天，我带着家人来到龙岗美食街新开的一家饭店吃饭。因为上周在这家饭店请几个同事撮了一顿，花了400元。按店里的促销规定，消费满100可获赠25元现金券一张。临走，我得了4张现金券。

简介：现金持有会降低现金的边际价值，弱法律环境下的股权集中可以改善现金的边际价值。基于产权和委托代理理论，本文就现金持有量、股权结构对现金价值的影响进行了理论分析，并以我国上市公司1999年至2005年的数据为样本，分别检验了非流通股股权集中度和流通股股权集中度对现金的边际价值的影响，及不同产权性质下，企业现金持有的现金边际价值差异。发现，过多持有现金会导致企业内部现金的边际价值减少，同时，集中的股权结构可以改善现金的边际价值：产权性质方面，同等条件下，相比其他类型的企业，地方政府所属企业的现金边际价值最低：在改善现金的边际价值方面，对于中央所属企业，非流通股治理效果明显，而民营经济，则流通股治理效果显著。

简介：本文基于中国沪深A股非金融类上市公司2004~2011年间的相关数据,实证研究银企关联对上市公司现金—现金流敏感性与现金价值效应的影响,同时验证了在不同市场发育程度条件下银企关联对二者影响的差异性。研究表明:高市场发育水平有助于降低现金—现金流敏感性;而当市场发育水平较低时,银企关联这一非正式的制度安排会显著降低现金—现金流敏感性,说明银企关联可作为面对外部融资约束时的一个替代选择。进一步研究表明,当企业处于低市场发育程度地区且无银企关联关系或高市场发育程度且拥有银企关联的情形时,企业持有现金带来的现金价值效应更高。

简介：［摘要］实行国库集中支付是我国财政体制改革的重要举措，是市场经济条件下实行公共财政的必然选择。目前，国库集中支付改革取得了显著的成效，同时也遇到了很多问题。为此，本文结合廊坊市财政资金集中支付改革的进程，分析了国库集中支付实施中存在的主要问题，并对如何完善国库集中支付制度进行了有益的探讨。