国际工程承包风险管理分析宋莉

国际工程承包风险管理分析宋莉

宋莉

中国建筑设计院有限公司100089

摘要：近年来，我国建筑企业拓展海外市场的步伐明显加快，国际工程承包业务保持着连续多年的高速增长；但与此同时，国际工程承包市场中风险因素越来越多，建筑企业面临的风险越来越大。本文对国际工程承包风险管理进行了分析，首先介绍了风险类别，然后论述了风险识别及评估，最后提出了风险的防范和应对措施。，研究表明：利用风险管理理论和方法，结合承包商实施国际工程承包项目的实际经验教训，进行全面的项目风险管理，是国际工程承包商避免和减少风险事件的发生，从而赢得生存和发展的可行之路。

关键词：国际工程；承包；风险管理

1引言

近年来，随着我国市场经济的飞速发展，我国国际工程承包业务发展迅速，取得了世人瞩目的成就。但是，随着近些年全球政治、金融、经济、社会的一系列变革，国际工程承包环境变得日益复杂，我国建筑企业开展国际经营的风险越来越大。国际资本市场的逐渐成熟以及工程承包模式的多样化发展，使得风险管理的失败不再是简单的单个项目损失，一个决策失误，一个项目亏损，就可能造成数千万美元的损失，而且损失往往不仅仅是经济利益上的。尽管各种显性与隐性的风险越来越大，但是加快实施“走出去”战略的要求却明确了我国国际工程承包事业发展的持续性和长期性。因此，无论是外部的复杂环境还是内部的发展，都更加迫切地要求我国建筑承包企业高度重视风险管理，这就要首先进行系统全面的风险识别，明晰所有风险因素

目前，风险管理研究和应用己成为管理学科的一个重要分支，风险管理理论的应用日益普及。可以说在工程项目的各个领域，风险管理理论应用己比较普遍。当今世界大型工程项目中均采用了风险管理，从而保证工程项目的成功，但对于我国风险管理研究来说，无论在理论方面还是应用方面，与西方发达国家相比都存在较大的差距，我国的风险管理研究还处于一个学习、摸索、探讨阶段。

2国际工程承包风险的类型分析

从我国的角度来看，国际工程承包是指我国在海外承包工程。在国际工程项目的实施过程中，由于信息资源的有限性，使人们在选择、决定和管理行为中普遍存在不确定性，这种不确定性带来的后果就是项目的风险。从广义上来看，国际工程承包风险分为经济风险、法律和社会环境风险、自然风险以及其它风险。

2.1经济风险

国际工程承包商会受到当地经济环境的制约，这种风险是每个承包商都必须面对的。

（1）国家宏观经济政策、产业政策调整

许多国际工程承包项目是影响该国国计民生的重要项目，项目所在国的宏观经济政策、产业政策的调整可能使原计划的项目被取消、中途终止或完成的项目不能投入使用。

（2）通货膨胀

通货膨胀是一个威胁到全世界的问题，在某些发展中国家情况更为严重，其年通货膨胀率甚至高达百分之数百。由于通货膨胀使得材料价格不断上涨，工程造价大幅度提高，承包商如果接受了“固定总价”的合同，便意味着承包商本身要承受由于通货膨胀所要额外付出的费用，必然面临很大的经济损失。

（3）换汇控制

有些国家对承包商兑换硬通货汇往国外实行严格的限制措施，即使承包商要购买进口材料设备，也必须经过严格的审批手续。有些国家可能允许在签订合同前事先商定一个换汇数额比例，使承包商可以采购进口材料，但是仍然不允许将正当的利润换成硬通货汇出。有些国家虽然允许换汇和寄出，但规定必须在若干年以后才可以进行，往往这个限制时间很长，形成一定的风险。

（4）业主的支付能力

由于国际工程承包具有跨国性质，业主的支付能力将直接影响到承包商的利益。而在一些项目上如果采用美元等硬货币进行支付将受到项目所在国政府的监管。在外汇储备不足的情况下将使业主不支付所需的外汇，使得承包商受到损失。

2.2法律和社会环境风险

（1）法制不健全

项目建设具有投资周期长、投资额大的特点。它涉及的主体较多，经历环节较复杂，需要各种法律、法规对工程承包建设过程进行约束。西方发达国家经过几百年的积累和探索形成了一套较为完善的建设法规体系，而发展中国家由于历史的原因经济相对落后，导致了国内法规不健全或者国内法规和国际法规相抵触，在发生纠纷时使承包商承担不应有的损失。这在阿拉伯国家的工程承包过程中表现得相当突出。

（2）约束性法规

当地政府人为地制定种种约束性法规，如禁止夜间作业，增加当地劳工福利，造成工效低下。

（3）风俗习惯和宗教信仰

当地的宗教信仰、社会治安，劳工素质的高低，工会对外国公司的态度直接或间接影响项目的正常进行。另外还由于宗教信仰、社会习俗等给施工带来困难，如在伊斯兰教的斋月，出勤低，工效低，影响正常施工，造成潜在风险。

2.3自然风险

自然风险是由承包项目所在地所固有的自然条件不能够满足承包商正常工作，或者由于自然条件的改变，使承包商无法按照原来的施工计划和施工方案施工，而给承包商带来的损失。具体表现为

（1）不可抗力风险

不可抗力是由于强烈的天气变化，使施工条件变化致使工期拖延，施工费用增加，即使是承包商依据合同获得工期和费用的补偿也使得承包商无法按照原计划实施其工作、战略计划而给承包商带来的损失。

（2）恶劣的施工条件

恶劣的施工条件是以承包商现有的施工设备或者技术无法进行施工，造成工期延误，以及额外费用的增加，而给承包商带来的损失。

（3）不利的地理位置

不利的地理位置是指工程所在地交通不便，或者在承包商运送材料过程中所受限制较多，而使承包商可能遭受的损失。

2.4技术风险

（1）技术标准发生变化

国际工程承包项目的周期一般比较长，在项目执行过程当中，项目所在国或国际标准化组织可能会修改原有的技术标准，并要求在项目中实施。一般这种风险应该由业主承担，但有些时候业主也会把这种风险转嫁给承包商。

（2）设计对地质条件，水文气候条件重视不够

国际工程承包项目的业主一般提供一定数量的地质、地基资料和水文气象资料，但不负责解释和分析，如果承包商不做深入的地质调查，或调查不详细，很可能根据错误的设计输入开展设计，这种情况会为工程带来不可估量的损失。

（3）应用新工艺和新方案的困难

国际工程承包项目中承包商的目标是满足合同要求，在采用新工艺、新方案时必须审慎，尽可能采用经过实践验证的和完全掌握的工艺和方案。

2.5其他风险

其它风险包括的内容很广，例如承包商本身缺乏管理人才和经验，出现管理和协调失灵风险，或者筹集资金能力不足和技术能力薄弱，却承揽了自己能力不相适应的工程项目。另外，国际工程承包项目还具有所有融资项目所共有的风险，如设计风险、变更风险、建筑风险、完工风险、原材料供应风险等。

3国际工程承包风险识别及评估

3.1风险识别

风险识别是用感知，判断或归类的方式对现实的和潜在的风险进行鉴别的过程。风险识别是风险管理的第一步，也是风险管理的基础，只有在正确识别出自身所面临的风险的基础上，才能采取有效的方法对风险进行的处理。

国际工程项目的风险识别是指国际承包商对所承包的项目可能遇到的各种风险的种类、形式、产生的后果进行分析，寻找项目的主要和次要风险，以便对风险进行分析、评价以及采取相应的风险对策。承包商在对工程项目所要面临的风险及其产生原因进行识别时，首先要清楚了解项目自身情况，如项目所在国的政治经济等情况，项目资金来源、项目技术水平、应遵守的技术规范、工期进度、承包企业的合同范围、业主承担风险的范围等等。同时还应了解项目的背景资料、业主的资信情况等。

国际工程项目风险识别的方法主要有核对表法，德尔菲法，头脑风暴法，项目工作分解结构法，情景分析法等。通过对工程项目可能遇到的各种风险因素的识别，列举出一个工程风险识别详单，以供项目管理层和风险管理部门对识别的结果进行更加细致的研究和分析，并为以后的风险评价等环节奠定基础。

3.2风险估计

项目的风险估计是建立在对项目风险识别的基础上的，它是以项目各单个风险为对象，运用相关方法计算各风险因素发生的概率以及对整个项目造成的损失。估计和比较项目各种方案或行动路线的风险大小，从中选择出风险相对较小的方案，以减少项目实施过程中的不确定性。风险估计的对象是项目的各个单个风险，非项目整体风险。风险估计应考虑两个方面：风险事件发生的概率和可能造成的损失。风险事件发生可能性的大小一般用概率来表示，可能的损失一般用费用损失来表示。目前，项目风险估计的方法有损失期望值法、模拟仿真法、专家决策法。

3.3风险评价

项目的风险评价是以整个项目的风险而不是以单个风险为对象，对项目全部风险进行比较和评价，确定它们的先后顺序从项目整体出发，弄清各风险事件之间的关系综合各阶段单个风险，确定项目整体风险水平对比承包商的风险承受能力，评价项目风险水平是否在可接受的范围内。

风险评价是风险管理中的重要一环，风险评价隐含着对工程风险重要性的排序，而排序又是要对影响排序的因素加以衡量。常见的风险分析方法有专家打分法、层次分析法、模糊数学法、统计和概率法、敏感性分析法、蒙特卡罗模拟法等。

4国际工程承包风险防范和应对

4.1风险预防

（1）加强项目前期工作，如在项目投标前必须对项目的实施进行可行性研究，了解项目外部环境及承包商自身能力、资源等。

（2）采取系统的项目管理方法和技术措施，如采用合适的管理程序和制度，使决策更科学等；采取必要的技术措施，对必要的施工部位进行预选支撑处理以防塌方等风险。

（3）建立安全管理体系和安全生产责任制，如对相关人员进行安全教育、灌输安全意识等防止安全风险发生。

（4）建立风险预警预报制度，采用科学的方法对项目的施工进行预测，提前发现、提前干预、提前防范风险事件的发生。

（5）建立风险事故应急救援预案，对可能出现的重大风险事件提前做好应对应急措施。

（6）熟悉并研究合同条款，利用有利的合同条款增加收益，对不利条款预先进行风险规划。

4.2风险回避

通过上述的风险识别、分析评估后，当国际工程项目风险发生的可能性很大，其不利后果很严重而又无其他策略可用时，应主动放弃项目或改变项目目标，从而避免风险事件发生。风险回避主要有两种方法：一是项目中止，当经过充分调查研究后，承包商觉得风险可能超出企业承受范围时，立即停止该工程项目的承包，从根本上避免风险事件发生；二是项目目标改变，承包商改变项目目标，如规模、项目利润率、合作模式、合同模式等，来避免风险事件发生。风险回避虽然能有效地消除风险源，彻底消除某些风险造成的损失和恐惧心理，但其毕竟是一种消极的风险处理策略，使承包商丧失机会，降低收益。同时应注意，在国际工程承包中，有时风险回避也许是不可能的，承包商只要想得到项目就要承担风险，否则将难以生存和发展。另外，回避一种风险，往往又可能产生新的项目风险。

4.3风险转移

当有些风险无法预防回避时，将风险转移不失为一种较好的选择。风险转移主要有以下四种方法：一是通过买卖契约将风险转移给他方，如把承包商的索赔权、滞留权等出售给专业担保公司，并由担保公司承担业主不付款的风险等；二是在转移方和被转移方之间签订分包等协议进行风险转移，如对大型复杂项目与其他承包商联合投标，对技术难度大、高风险的部分进行分包、转包、技术转让、设备租赁等处理，从而将风险转移给专业人士、分包商、转让方、租赁方等；三是在签订承包合同时，明确有关风险责任条款，如不可抗力条款，单价固定总价开口条款等，从而使有关风险转移给业主；四是通过参加商业保险把风险转让给保险公司，当风险发生造成损失时由保险公司进行赔偿。需要指出，风险转移并不能减少风险的危害程度。由于主体的自身能力和所处环境不同，接受风险的第三方会采取风险应对措施使风险损失减少或消灭，达到一个双赢的局面；也可能使风险显著增加，因为接受风险的第三方没有清楚地意识到所面临的风险，从而造成更大的损失。

5结语

当今的国际承包工程竞争十分激烈，发达国家、发展中国家都在努力跻身其中。随着国家对外开放步伐的加快，中国承包商承接国际承包工程越来越多。面对激烈竞争的市场，只有了解熟悉市场规则、工程环境、管理模式的承包商才能获胜。风险管理是国际工程承包项目管理的重要组成部分，风险作为项目管理目标中的最具破坏性的因素，一直是项目管理中要控制的重点对象。利用风险管理理论和方法，结合承包商实施国际工程承包项目的实际经验教训，进行全面的项目风险管理，是国际工程承包商避免和减少风险事件的发生，从而赢得生存和发展的可行之路。

参考文献

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