我国金融监管的现状及创新发展

我国金融监管的现状及创新发展

郭天润

郭天润

（汤阴县农村信用合作联社河南汤阴456150）

中图分类号：F830.9文献标识码：A文章编号：41-1413（2011）08-0000-01

摘要：美国次贷危机的爆发和在全球的蔓延让专家们看到了目前世界各国金融监管上的缺陷，如果不堵住这些漏洞，金融危机在短期内还会发生，加强金融监管就显得尤为重要。金融监管作为政府对金融机构的管理和约束规范，将随着社会经济的发展和金融机构的变化不断地进行调整与完善。为了更为有效地提高金融机构运行和金融资源配置的效率，更好地保证金融市场的稳定，进一步促进经济的持续稳定发展，金融监管需要进行不断地创新和变革。

关键词:金融监管；创新发展

一、我国金融监管的现状

随着我国金融法律的建设水平日益提高，金融监管体制正在逐步加强，我国金融监管工作也在不断地加强，对于维护金融业的稳定发展，促进金融发展和改革发挥了极为重要的作用。但是，我国的金融监管仍很薄弱，存在着以下一些问题:

(一)金融监管的目标设置不够明确

金融监管既要保障宏观调控措施和国家货币政策的有效实施，同时又要保护存款人利益，化解和防范各种金融风险，保障金融机构合法权益和金融市场的平等竞争，达到维护金融体系安全的目的。这实际上是将货币政策目标和金融监管目标来等同看待，弱化了金融监管目标，而强化了货币政策目标，从而制约了我国金融监管的执行力度。

(二)金融监管的体制存在一些缺陷

第一，我国金融监管的体制中缺乏有效的金融监管协调的机制，随着金融业业务交叉几率不断增多，金融业务内容也在不断创新，不可避免地会出现重复监管并存和监营真空的不好局面。

第二，我国金融监管机构的职责界定不是很清楚。从目前我国金融监管机构的设置来看，我国金融监管目前基本上还是属于分业监管的模式。但是，这些部门相互间缺乏协调，同时各自的职责范围也缺乏严格的界定。所以在实际操作中，常常会出现监管过程脱节，分散、多头监管，使金融监管的环节出现许多的漏洞。

二、如何创新改进我国金融监管水平

（一)创新改进金融监管方式

我国的金融监管方式要从过去的那种粗放式监管向风险目标的监管进行转变从原来的那种单纯业务合规性的监管向风险性监管和合规性监管并重，同时要以风险性监管为主的方向进行发展，从原来的那种单一的现场检查向非现场监督和现场检查相结合，同时以非现场监督为主的方向进行发展，尽快实现对金融风险进行事前预警，让现场检查作为非现场检测的基本依据，而非现场监测转变为现场检查的目标导向。

(二)加强商业银行的内部控制

商业银行的内部控制是一个受银行董事会、高级管理层和各级管理人员影响的程序。它并不是一些只在某个特定时间里执行的政策的程序，而是一直在银行内部的各级部门连续运作的制度，它也不是银行许多内部管理制度的简单堆积.而是一个有特定目标的制度、组织方法和控制程序的完整系统，这一系统将权力制衡、管理控制和监督理论的思想融入银行的日常经营管理过程中，以实现银行内部控制的三大目标，银行运作的效率与右效性(运作目标)，财务和管理信息的可靠性、完整性和及时性(信息目标)，银行运作符合适用的法律和规章制度(合规性目标)。次贷危机给我们带来的启示是，在发生金融危机的地方，往往当地商业银行的内部控制不严格。

商业银行审计与资产管理部要定期检查商业银行内部控制缺陷，评估其执行的效果和效率，并及时提出改进建议。商业银行审计与资产管理部要对商业银行内部控制运行情况进行检查监督，并将检查中发现的内部控制缺陷和异常事项、改进建议及解决进展情况等形成内部审计报告，向董事会和列席监事通报。如发现商业银行存在重大异常情况，可能或已经遭受重大损失时，应立即报告商业银行董事会并抄报监事会。由商业银行董事会提出切实可行的解决措施，必要时要及时报告深交所并公告。商业银行董事会依据商业银行内部审计报告，对商业银行内部控制情况进行审议评估，形成内部控制自我评价报告。商业银行监事会和独立董事要对此报告发表意见。

(三)政府要突出凤险监管，严控信贷资产风险切实加强信贷资产质量监管。一是积极推行贷款五级分类管理，从严控制划分标准，为抓降工作的有效实施和考核奠定基础。选取部分信用社进行五级分类试点工作，为今后在商业以后推行五级分类工作创造条件，高度关注城市商业银行贷款五级分类实施过程中存在的困难和问题，二是要抓好不良资产的全面监测和考核。建立不良资产按季分析和考核制度，严格监控银行业，特别是国有商业银行信贷资产、非信贷资产和表外业务风险，通过全面监测和对风险的客观评估，确定重点，对不良资产状况严重的分支机构要进行重点监测和跟踪检查。三是要督促银行业金融机构提足损失准备金，做实利润账。四是要建立银行业金融机构压降和风险控制责任制。重点突出高管人员任职期间的行为考核，严格控制道德风险。五是要寓监管子服务之中。充分运用风险提示，合理引导。

(四)规范发展国内证券市场

我国的股票市场发展已经有二十多年的历史了，但是发展进程并不是一帆风顺，也有很多坎坷，尤其是我国证券市场还不规范，具有很强的"投机市"和"政策市"的特征。因此，为了在次贷危机视角下加强我国金融监管，就应该规范发展国内证券市场。我们可以从以下四点出发:第一，加大上市企业信息披露的力度，努力避免会计信息失真的现象出现，力保企业信息披露及时、真实，实现信息披露的规范化操作。第二，进一步加强上市公司核准制，对于那些资格不符合上市企业标准的，限期整改，如果整改不力，就责其下市，同时，也要加强中介机构和的责任，通过这些措施，来实现上市公司规范化运作。第三，政府应该保证政策的透明度和持续性，降低政府对市场的那些不必要的干扰，第四，我们要努力完善机构投资者的培养机制，在一方面大力发展投资基金的同时，另外一方面，如果条件成熟时，我们可以考虑让社保基金、保险资金之内的资金入市，在引导正确的投资理念的同时，抑制证券市场的投机行为。总之，规范发展国内证券市场能够降低金融体系的脆弱性，提高上市企业的资本实力，增强资本市场对外资流入的抗冲击力。基于证券市场的不完善，我国证券市场在进行金融创新之时，更需要做好金融监管方面的工作。

(五)面对金融创新更要加强金融监管

金融创新作为当代金融业发展的主流，是与金融监管相互影响、相互促进的。金融创新是一把"双刃剑一方面，金融监管剌激了金融创新的产生，另一方面，金融创新又对传统金融监管提出了挑战。如果金融创新成为金融寡头趋利性的利刃的话，就会给全球的金融、经济带来巨大的风险，此时，政府监管当局宽松的金融监管态度，在一定程度上会鼓励这些金融寡头的违规行为，次贷危机再次证明市场的缺陷是存在的，美国金融危机爆发的根本原因，表面上看是美国金融衍生品的过度创新导致的市场崩盘，实际上是隐藏其后的资产膨胀型消费模式的不可持续。次贷危机是美国把全球作为金融创新理论实验对象最终失败的结果。这方面是经济全球化的影响，另-方面更主要的是美国政府和华尔街已经通过事先设计的风险分散机制将损失转移给了世界各国。这既是阴谋，又是贪婪者的玩火自焚，不过全世界都成了美国金融游戏的埋单者。

从上面我们看见，金融创新与金融监管是息息相关的，金融创新绝对不能脱离政府严格的金融监管。如果没有政府严格的金融监管，那么金融创新会导致类似次贷危机一样的恶劣后果。所以，政府监管部门在对银行之类的金融机构创新业务进行审批之前候，应充分考虑对于该项金融创新业务是否有相应的监管政策。

(六)加强金融机构内部审计在金融监管的作用。

内审部门作为金融机构的一个职能部门，更加熟悉金融机构的经营管理，能及时地发现金融机构出现的问题，为了维护金融机构的利益，内审会有更强的责任心，也有充足的时间从各个角度、采用多种方法，取得最真实的第一手资料。同时，需要审阅金融机构各种文件，了解各项内部控制制度，取得与审计内容有关的信息。

三、我国金融监管的未来发展趋势

(一)金融监管应该处理好安全和效率的辩证关系。

金融市场本质上是对风险进行管理和定价的市场。金融创新是一把双刃剑，新的金融产品可以提高金融市场的运行效率，但若处理不当，用于防范金融风险的金融工具也有可能带来新的金融风险。其次，金融监管应当随着市场的发展而不断调整和优化。现代金融体系的监管应该更多地强化功能监管和事前监管。监管者要能够审慎地评估金融产品，洞悉其对整个金融体系的风险。针对这些变化，监管体系有必要从过去强调针对机构进行监管的模式向功能监管模式过渡，即对各类金融机构的同类型的业务进行统一监管和统一标准的监管，以减少监管的盲区，提高监管的效率。

(二)要进一步加强监管的协调。

次贷危机充分表明，在金融市场日益全球化、金融创新曰益活跃、金融产品曰益复杂的今天，传统金融子市场之间的界限已经淡化，跨市场金融产品日益普遍，跨部门的监管协调和监管合作显得曰趋重要。随着市场发展变化，金融监管的不断调整和市场规则的不断完善将成为一种常态。

参考文献：

[1]岳世忠我国商业银行金融创新不足的原因及对策日]生产力研究，2010,(04):78-79,82.

[2]李炜.论金融危机对我国商止银行经营和监管的启示日].新乡学院学报(社会科学版)，2010,(02):57-59.