电网企业资金安全管理与风险控制

电网企业资金安全管理与风险控制

陈儒

国网吉林省电力有限公司辽源供电公司 吉林辽源 136200

摘要：电网企业具有资金流量大、资产规模大的特点，同时其业务程序比较复杂，因此，给电网企业资金安全管理工作的开展带来了较大安全隐患。为了更好地促进电网企业的发展，满足人们的用电需求。本文尝试对电网企业资金安全管理与风险控制问题进行研究，以促进电网企业的发展建设。

关键词：电网企业；资金安全管理；风险控制

1电网企业资金安全管理的重要作用

企业资金的状况可以准确的反应企业资产结构以及产权关系的变化，通过加强资金安全管理体系的构建能够保证企业资金安全管理的整体水平，顺应时代发展的需求。

为了能够不断提高自身的供电质量，改进对于电网的管理水平，电网企业必须要通过投入大量的资金来保证各项工程的顺利建设，适应社会的快速增长的用电需求，对于工程项目的资金管理和使用水平直接决定着电网企业工程项目的质量水平，而且也关系着电网企业自身的经济效益。在电网企业资金管理的过程中，必须要将所有的项目资金根据属性进行划分，加强对于资金的年度预算管理，如果没有纳入到电网企业年度预算的项目工程则不能够申请项目资金。为了能够更好的提高项目资金的筹措质量，必须要拓宽资金融资渠道，针对项目资金的建设与管理按照相关的标准来进行，尽量减少资金成本，提高电网企业资金的利用效率。

在电力企业发展的过程中必须要投入大量的资金，对电网企业资金安全管理提出了更高的要求，如果电网企业资金安全管理不到位，不仅会造成非常恶劣的负面影响，而且也会导致我国电力供应水平受到影响。为此电网企业必须要加强对于自身的资金安全进行全面管理，充分提高资金管理利用的水平，保证国有资产实现不断增值，只有这样才能够降低企业的生产成本扩大电网企业的经济效益，实现经济利益与社会利益同步增长。

2电网企业资金安全管理的薄弱环节

2.1缺乏科学的资金内控设计

由于电网企业运行涉及的范围广，所以制度的制定往往无法全面地兼顾到每一个细节，在实行过程中存在一定的局限性。资金的流动信息不能准确反映出资金的运营情况，资金的流入和流程进度不匹配，还有些电网企业实行的内部控制制度已经无法与现代化的资金管理相匹配，业务程序控制、内部监督控制等不符合新形势下的资金安全管理需要，所以企业面临一定的财务风险。

2.2资金管理信息化程度低

电网企业的资金流动性大，收支点多而广，庞大的资金进出给管理人员带来不小的工作负荷，所以需要借助信息化手段来降低管理人员的工作压力，提高管理效率，例如电子支付系统、费用报销平台等的应用，虽然取得了良好的应用效果，但是仍然存在数据滞后、自动化程度不高等问题。

2.3电网企业缺乏资金安全管理考核评价体系

目前我国电网企业对下属单位资金管控力度不够，在资金管理考核评价方面也没有形成体系，资金安全管理各项工作效果评价没有量化，没有资金考核评价机制，所以资金的管理没有相应的管控制度，管理人员在工作时缺乏主动性。

2.4监督管控存在缺陷

电网企业资金安全管理的人力资源配置不合理，内部管理上经常会出现一人多岗和岗位交叉的现象，导致管理工作上的衔接配合混乱，一些相互强制的关键环节和重要权限集中个别人员手中，企业资金安全存在较大的安全隐患。在资金监督管控方面，信息管理系统无法对银行账户开设和注销事项进行监管。

3电网企业资金安全管理与风险控制的措施

3.1构建资金安全管理评价体系的思路

在开展电网企业资金安全管理与风险控制工作时，其应当构建资金安全管理评价体系，而在相关工作开展过程中，具体思路如下：

3.1.1加强资金管理监督，确保资金安全管理与风险防范工作正常有序开展

电网企业与其他的中小型企业存在有一定的区别，其在运行管理过程中所需要的资金往往在几百万元到上亿元之间，面对如此巨额的资金流转，稍有不慎就可能会出现管理上的漏洞，进而给企业带来不可估量的损失。所以说，企业需要加强资金管理监督工作的开展，保证企业各项工作的有序开展。

3.1.2提升资金使用效率和效益，增强国有资金的安全性

电网企业的发展关系到我国各个行业的发展，其与社会发展建设以及人们的实际生活可谓是息息相关，因此，还需进一步做好相关管控工作。此外，还需要进一步落实资金管控措施，促使企业建立资金安全性管理长效评价机制。

3.2构建资金安全管理评价体系的目标

企业资金安全管理评价体系在实际工作中究竟要实现哪些目标，其如何有效地保证资金的安全，使相关风险得到有效地控制，其一直以来都是人们极为关心的一件事情。而在具体工作中，笔者认为目标主要涉及有以下方面：

3.2.1主动干预，转变资金安全管理被动监督的管理模式

在电网企业资金安全管理与风险控制过程中，实现对资金的主动干预，有助于提高企业各个阶层对资金管理的重视度，确保企业经费开支与资金收付等行为始终得到有效地监督，进而保障资金使用安全。

3.2.2实时发现，切实自查资金流转状况

通过建立评价体系，可以应用多种手段对发生预警或者是可能存在风险的资金业务进行科学合理地判断，有助企业工作人员了解资金的用途及具体流向等，其能够对资金使用者起到一定的约束作用。

3.2.3及时处理，保障资金安全

评价体系建立之后，针对已经发现的资金安全隐患问题，企业可以结合财经法规制度，在最短的时间内对其进行纠正，实现资金使用的全过程监督，保证其使用安全。

3.2.4综合管控、提升资金管理效能

开放、高效的资金安全评价体系，能够全面的反映企业经费收支情况，这对于企业资金管控效能的提升也有一定的促进作用。

3.3构建资金安全管理与风险控制的基本方法与模型

不同类型和规模的电网企业在实际运行过程中，其资金规模、经营情况、资金管理方式等都存在有细微的差异。因此，在资金安全管理与风险控制时可能会涉及不同的方法和模型。结合笔者的观察来看，资金安全管理与风险控制的基本方法与模型主要包含有以下内容：

3.3.1合理规划业务

资金管理业务的流程分析，结合企业当前经营发展现状，资金使用基本情况等，梳理并绘制业务流程图，科学合理地规划业务环节。

3.3.2明确资金管理的目标

企业资金管理究竟要实现怎样的目标，其需要借助哪些工作实现该目标，这些都是企业资金安全管理与风险控制中应当解决的关键性问题。在企业经营时应当确立好资金管理的总目标和子目标，保证各项工作的顺利实施。

3.3.3资金管理业务的风险识别、评估及应对

所谓资金管理的风险控制，既然涉及了风险控制方面的问题，那么首先就需要对潜藏或者是已经出现的风险进行识别，并评估风险等级大小等，然后结合实际情况采取行之有效地措施予以解决，保证资金的安全管理。

3.3.4做好测试检验工作

对已经确定的基本方法和模型等进行测试和检验，当前企业所制定的资金安全管理与风险控制方法其功能和作用究竟如何，是未知的，其必须要在实践中进行检验，因此在相关方法及模型确定之后，还需要做好测试检验工作，结合反馈结果对评价体系中不合理地地方及时的修正，保证评价体系能够有效地发挥其价值和作用，确保企业资金安全，降低经营风险。

4结束语

通过本文针对电网企业资金安全管理以及风险控制存在的问题与不足进行深入分析，能够有效提高电网企业资金安全的管理质量，加强电网企业的风险控制水平。

参考文献

[1]卢江萍.电网企业资金安全管理与风险控制研究[J]信息周刊，2018(13):0171-0171.

[2]刘晓君.探析电网企业资金安全管理与风险控制[J].现代经济信息，2018(30):41-42.