国有企业合规体系建设的思考

国有企业 合规体系建设的思考

王可心

贵州黔东电力有限公司 贵州 557702

摘要：随着国家的发展,市场体系已经发生了变化,国有企业为了适应市场的发展现状,尽快发展必须结合国有企业合规管理措施,是国有企业内部的重要管理活动形式,提高国有企业的管理水平和抗风险能力的重要性。合规风险主要是指国有企业都受到严格的法律制裁或惩罚由于他们未能严格遵守有关法律、法规、部门规章制度在发展过程中经营和未能实现工业标准,导致某些损失声誉和国有企业的财务状况。因此,它是非常重要的国有企业的健康稳定发展制定科学有效的合规管理体系,积极适应形势的发展需要,不断提高员工的综合素质,加强系统的实现根据国有企业的实际情况。

关键词：国有企业；合规体系建设；思考

引言

合规管理在近几年备受关注，内外部力量的多重作用使大家对加强合规管理的重要性和紧迫性有了更深的认识。经济全球化成为了中国国有企业强化合规管理的外部推动力，国家为推动高质量发展出台了一系列监管法规，国有企业面临的合规和经营压力日益加大，强化合规管理将成为国有企业提高核心竞争力、可持续健康发展的重要保障。

1建设国有企业合规管理体系的重要意义

1.1是建设法治国有企业的必然趋势

全面贯彻党的战略方针，并将其纳入国有企业合规管理的重要思想当中，建设发展国有企业逐渐成为重点发展方向，加强国有企业合规管理是国有企业的必然发展趋势。国有企业在发展过程中，且经营是否合规合法，对国家法律法规建设及国有资产安全性都有着重要的影响，也使得国有企业的运行更加合理规范化，对提升国有企业的声誉，建设和谐社会风气有着深远的影响。

1.2是体现国有企业管理能力的标志

国有企业在运行发展过程中，合规管理是保障国有企业内部管理工作有序进行的有效手段之一，更是基础条件。强化合规管理，能够不断强化国有企业员工的法治观念，对国有企业员工的个人行为进行约束，使其规范化。还能够有效将合规理念逐渐渗透进行员工的思想意识中，保障员工专注于自身岗位，各司其职，提升员工的责任心，并严格遵守国有企业的规章制度。其次还能够逐步增强员工的合规意识，保障国有企业的运行更加规范合理化，提升国有企业的综合竞争力。

1.3是国有企业预防经营风险的重要措施

在国有企业运行过程中，做好风险防范措施对国有企业的稳定发展有着重要的影响，部分国有企业管理者没有全面认识到合规风险管理的重要性，注重业务拓展，却忽视了合规管理，甚至进行违规操作，以在短期内提升业绩效益，导致国有企业的经营风险增加。因此，必须要不断提升国有企业员工的合规意识，并在工作开展过程中融入合规管理理念，对于存在的违纪违规事件要及时发现，及时进行严惩，从源头上对经营风险进行防范与化解，这样能够有效改善和解决国有企业发展过程中存在的问题。

2面临的现状

针对目前国有企业存在对合规管理内容的认识不足，主要集中在一下几个方面：一是部分国有企业对合规管理的概念理解不到位，认为国有企业创造价值，追求业绩应为第一位，将国有企业经营管理关注点主要集中在业绩增长和考核任务上，偏重对市场占有份额和业绩的激励方面，对合规管理认识缺乏主动性和理解上的片面性。二是国有企业内部合规管理防范力量薄弱。为尽量整合内部管理资源，多将合规管理职能部门与其他职能部门合署办公，合规管理人员身兼数职，合规管理部门作为第三方未能成为独立的监督部门，致使合规管理效果大大折扣，风险防控能力减弱。三是合规管理专业的规章制度建立相对滞后。公司内部规章制度“各立山头”，规章制度框架、规章制度体系尚未构建，制度的规范性、合理性、合规性很难保证。四是对触犯风险的问责力度不够。对于合规管理应准守的规章制度、行为规范的监督和奖惩力度还有待提高，对于一旦触犯公司风险管理底线的处罚普遍偏软，未能形成有效的震慑作用。

3国有企业合规体系建设的切入点

（1）在现有全面风险管理体系的基础上，加强合规体系的建设与融合。虽然合规管理近几年的热度很高，但其工作内容绝不是近几年才有的新兴事务，由于国企已经普遍建立了纪检监察、全面风险管理、法律建设、内部控制等相关工作体系，合规合理体系与上述体系的工作内容、方式上既有交叉也有不同，如果将合规体系建设理解为另起炉灶新建相应的制度、组织机构、部门职责和流程，与其他体系完全割裂开来，容易造成资源配置的重复和浪费。笔者认为，从工作目标、评估方法、预警机制来看，合规体系与全面风险管理体系的重合度较高，建议在现有的全面风险管理体系基础上做好合规体系的融合和构建。（2）认真梳理合规管理义务。合规管理本质上是底线管理，一旦违背合规义务，就有可能面临民事、行政、商业信誉、市场的损失，要做好合规管理，首先要清楚底线在哪里。因业务风险不同，合规管理基础不同，国有企业必须瞄准自己的风险高发区，多渠道定期跟踪相关法律法规及监管规定的出台及变更情况，不断更新国有企业内部的合规义务数据库。对于有海外业务的国有企业，还要将合规风险库与国际对标。找准依法合规与管理融合的切入点，如某国有企业有大量施工业务，可以在寻找合作伙伴时宣贯自己的合规理念，在合同签订中可以运用合规条款或单独签订廉洁承诺书的方式，保证合同相对方不违背相关合规义务。（3）准确把握《中央国有企业合规管理指引》的精神内涵，抓好重点领域和关键环节和重点人员，重点领域包括市场交易、安全环保、产品质量、劳动用工、财务税收、知识产权、商业伙伴等领域。重点环节包括制度制定环节、决策环节、运营环节等。重点人员包括管理人员、高风险岗位人员、境外人员等。（4）持续加强合规体系的建设-运行-改进和优化。合规体系的建设是一项系统工程，具有长期性、复杂性、艰巨性，当前国有企业合规管理工作从健全制度到有效运行，需要持续推进落实和不断完善，绝非一日之功，需要大量探索和尝试。在实际运行中可以由易到难，由精放到完善细化，不断优化改进，形成合规管理的闭环。（5）做好合规风险预警和报告工作。要加强合规风险预警和信息通报，针对风险设置阈值，层层疏导风险，提高风险敏感度，构建合规管理定期报告及应急报告机制，针对突发风险，及时发现、及时预警风险、及时处理风险的公司依法治企新常态。针对公司全年合规管理情况要按季度报送合规管理审查情况及风险防控措施等，确保合规管理风险预警及常规管理机制有效建立。

结语

合规管理是当前国有企业发展过程中的重要手段，更是发展趋势，国有企业合规管理体系的建立与实施是一项长期的过程中，因此，国有企业方面应当对合规风险进行严格控制，不断提升国有企业的综合竞争力，才能够为国有企业创造更大的经济效益，为国有企业可持续发展奠定良好的基础。

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