开启电费账务省级集约管理新模式

开启电费账务省级集约管理新模式

赵琳琳

国网呼伦贝尔供电公司 内蒙古呼伦贝尔市 021000

摘要： 2020年，是国网电费账务全面迈向“集约化、智能化、数字化”的一年。近年来，公司深入贯彻落实国网企业电费账务省级集约工作要求，撤销市级电费账户、全面应用省级银行账户，出台相关工作方案、指导意见、业务标准，完成系统切换和业务交接，实现电费资金省级直收、电费账务省级处理、营账账务高效协同，电费账务业务正式由市级集约迈向省级集约的新征程。

关键词：电量电费；省级集约；管理

前言：

       随着社会经济的快速发展，人民生活水平不断提高，用电需求量不断增加，同时也给供电企业管理带来了新的课题，其中电费账务管理是供电企业管理中的重中之重，也必须要适应社会发展的需求，它直接关系到供电企业的服务质量，对供电企业未来的生存和发展有着重要的影响。

一、实施基于集约化模式下电费电价管理的重要意义

从供电企业这方面来说，改革电费电价管理有着重要的意义，促使供电企业的工作质量不断提升，进而推动供电企业继续发展。供电企业的管理制度得到完善，跟上管理的步伐，提高提供给电力用户的服务质量，让管理系统建设目标“客户导向型、业务集约化、管理专业化、机构扁平化、管控实时化、服务协同化”得以全面彻底落实，形成全面电网营销体系。在电费核算方面的集约化，可以让供电企业在管理模式上，不断去压缩间接业务以及各个管理环节，从而让整个管理体系更加高效，并且具有统一性，加快电力营销模式进行转化的进度。另外，电费核算和电价管理的集约化，能够实现账务和账户管理系统化的掌控，进而不断优化，有助于电费的回收。

二、电费账务省级集约管理实践内容

2021年2月2日，国网内蒙古东部电力有限公司营销业务应用系统成功将中国电力财务有限公司传递的148笔银行流水信息自动比对，流水信息准确率100%，这标志着该公司顺利完成营财通道建设工作，成功构建营财对账新模式。和以往不同的是，此次银行流水信息自动比对只用了一天时间。由于营销、财务管理口径、记账科目、记账口径、记账时间的不同，以往的营财对账模式中财务部门负责电费资金总的回收情况管理，营销部门负责具体到每户电费回收情况的账户管理，由此造成营销部门和财务部门电费账务对账工作难度加大，出现不平账难以查找和解决的问题。为解决此问题，实现财务系统和营销系统之间电费账务数据的传递、交互，使二者电费账务管理实现一体化，并及时发现电费异常，加快资金回笼，构建营财对账新模式势在必行。

经过三轮次系统测试，历时3个月，国网蒙东电力圆满完成需求研讨、功能开发、测试调整、系统升级、实现自动比对等五个阶段的重点工作，最终顺利上线营财对账业务模块。构建营财对账新模式是现代供电服务体系建设中的一项重要内容，是实现电费业务统一运营及电费业务全流程自动化、智能化的重要一环。

开发期间，国网蒙东电力多次组织营销业务应用系统级财务管控系统厂商进行需求研讨，最终确定采取直联方式传输、接收中电财资金到账流水信息，营销业务应用系统与财务管控系统之间开发程序接口，营财系统通道直连，实现数据线上交互，系统自动比对银、营、财三方流水信息，真正实现“数据流、业务流、资金流”三流合一。同时，建立异常工单线上处理机制，系统自动识别差异化数据，发现异常后，分类派发异常工单，确保基层单位及时、准确消缺。

三、电费账务集约化实施成效分析

1.资金利用效益大幅提升

传统的电费收缴，各个市（县）供电公司在不同的银行均开设众多的银行账户，造成电费账户数量多，各县级供电公司滞留大量电费资金，电费资金划转环节多，资金归集速度缓慢，资金集中成本高。执行电费账务“一市一行一户”工作后，通过压缩电费账户总体数量，一个银行仅开设一个电费专户，并开通供电公司网银查询权限，监控电费账户的资金流，实现电费资金实时归集与定时划转相结合的集中管控，有效避免了传统电费收取模式下电费资金沉淀多、上交周期长、使用效率低等弊端。规范银行账户管理，强化资金集中管控，采用“总对总”与第三方代收机构接入方式，统一接入，统一规则，统一清分，利用银行现金管理产品，按需结算，实现资金到账数据自动销根，有效发挥了规模优势和资源整合效应。实现电费按日自动扣划，电费资金实时归集，加强了资金集约化管理，资金利用效益得到大幅提升。

2.管控质量方面

账务集约前，县公司都有独立的电费账户，营销系统在市公司管理县公司电费账务方面无法做到实时监控，造成市公司无法核实县公司电费资金是否真实入账，对防范电费资金风险存在隐患。账务集约后，市公司实现了对县公司电费资金实时监控，确保电费资金颗粒归仓。

3.电费缴费方式大幅增加

信息化技术、网络安全技术以及支付技术的快速发展，给减轻供电企业电费管理工作人员的工作任务，并为用户提供相对便捷的缴费服务创造了有利的条件。供电企业与金融机构合作，在金融机构开设银行账户，通过银行账户关联批量代扣、银行柜台代收代扣、网上银行支付，以及微信和支付宝支付技术的大量应用，电费缴费方式大幅增加，也对电费的实时收缴和自动对账实现提供了有力技术支撑。

4.电费销账效率大幅提升

以往由于县级供电企业以及供电所，存在管理上的松散及收费人员业务水平参差不一、工作责任心差等因素，每天收费结束后并不能确保将所有数据都做解款并将现金存入银行，电费销账不及时，用户缴费情况信息更新滞后。统一集中电费销账管理，减少了管理级次，提升了销账工作效率，地市供电公司电费销账由原来的自动对账率0%提升为自动对账率69.72%，实时更新了营销系统用电客户的缴费情况，利用银行的服务网络和先进的资金结算系统，保证用户方便、快捷、准确的上缴电费。

5.电费资金的全自动化管控

电费一级账户管理平台结束了长久以来的多级电费账户管理形式，使得电费资金直接缴存至B电力公司的一级账户之中，在优化了资金归集路径，提高资金归集效益，有效规避电费账户分散、电费资金过度沉淀等问题的同时，直接提升了电费资金运转使用效益，使电费账务集约处理水平有效提升，资金归集速度显著提高，电费资金管理风险也明显降低，实现了电费资金有效集约化管控。管理平台基本实现了电费资金流与数据流集中和快速对账功能，减少电费资金在途风险。

6.人员方面

转账客户未按规范备注户号或多户转一笔，以及智能缴费、预付费客户或已产生违约金，转账金额与系统欠费不一致，无法进行自动到账确认。企业网银宣传及推广力度不够，很多企业用户怕输错户号不愿意使用，还是沿用旧的转账模式进行缴费。现金收费银行存款时，由于解款编号位数较多，收费人员存在备注不全、备注有偏差情况，导致无法自动到账确认。银行柜台工作人员差错造成存款金额与解款单不一致或解款编号备注错误，造成营销系统无法自动对账。供电企业销账人员销账不及时，催账不及时也是影响自动核销众多原因之一。

结语：

        现阶段的电力行业发展过程中，电力营销抄核收与电费账务集约管理的体系不断健全，各类问题的解决可以从根源上完善，相关工作部署提供了足够的依据。实施省级供电公司电费账务集约化工作改变了以往电费资金省、市、县公司三级账户核算的模式，取消了县市级电费资金账户，电费资金通过各种缴费方式直接汇入省公司电费账户，缩短了资金在途时间，提高了电费资金回收的速度和效率，保证了电费资金的安全。

参考文献：

[1]梁海娟.刍议电力营销中电量抄核收作业模式创新[J].现代营销：经营版，2019（11）：134.

[2]叶丽群.抄核收降低线损异常分析及应对[J].中外企业家，2019（22）：134.