工程总承包项目风险因素及对策研究

工程总承包项目风险因素及对策研究

王志祥

国机中兴工程咨询有限公司  河南郑州  450000

摘要：本文根据工程审计工作的实际情况，从施工前期、勘察设计、实施、竣工结算四个阶段，分析了施工总承包的主要风险因素，并提出了相应的防范措施。以期对工程施工中的风险进行有效控制具有一定的借鉴意义。

关键词：工程总承包；风险因素；对策研究

引言

工程总承包是指在工程施工中，根据施工单位的委托，对工程项目进行勘察、设计、采购、施工、试运行等的全过程或多个阶段的施工，并对工程的质量、安全、工期、造价等进行全面的管理。与传统承包方式相比，工程总承包在经营方式、风险分担、项目控制约束力、项目管理、项目进度、变更洽商或索赔、项目成本、承包商利润空间等方面都存在很大差异。而如何在工程建设中进行有效的风险控制已成为当前的研究热点。

1工程总承包模式风险因素

1.1前期阶段的风险

1.1.1合约条款制定不公的风险

正如前面提到的，施工方在合同的策划上，应该尽量做到全面、合理地进行风险的转移。但施工企业不能因为自己占了先机而把所有的风险都推给了总承包。否则，会使合同违背公平诚实原则，从而影响工程的顺利进行，从而引发法律风险。在签订合同时，总承包方要运用合理的技术和手段，尽量为其提供一个公平、可行的合同条款[1]。

1.1.2招标阶段的风险

工程施工招标是工程建设中的一个重要环节，施工过程中出现的任何差错或失误都会带来极大的风险。施工企业在招标过程中，要合理、合法地编制招标文件、招标控制价（标底）及主要条款，按照有关规定有序地组织招标工作。

1.2勘察设计阶段的风险

1.2.1勘察工作质量的风险

对地下工程所占比重较大的工程，其勘察深度必须符合相应的地质情况。在工程建设中，由于地质情况的原因而对施工计划进行调整，常常会造成工程成本的大幅度增加。比如某科研楼项目，就是总承包单位委托施工单位进行地质勘探。在基坑支护工程中，总承包单位根据施工单位提供的地质勘察资料，组织设计单位进行施工图设计，并组织分包人进行施工方案的编制和批准。但在施工期间，总承包方发现现场地质条件与现场勘察数据不符，原有的护坡桩、锚杆等施工机械必须进行更改，工程量也相应增加。最后，施工单位同意修改施工计划，并追加了一百万元的投资。

1.2.2设计工作质量的风险

在工程总承包模式中，设计、采购、施工各环节可以交叉进行，施工过程中的设计质量风险通常都是由总承包单位来承担。在某大型电磁屏蔽室单体及配套工程中，施工单位和监理在进行室内装饰工程时，发现内部隔板的吸声材料不符合要求，已安装的材料由总承包方负责拆除并清理。经查证，有关吸声材料已由设计单位更改。工程完工后，总承包方提出了与此吸声材料变更有关的费用，结算审核机构根据总承包协议，认为是因工程质量原因造成的，所有费用均由总承包方负责。

1.3项目实施阶段的风险

1.3.1建设单位需求变更的风险

在工程实施过程中，由于建筑单元的需要或功能需要的改变，将会导致工程造价和工程返工成本的上升，从而导致工程工期的延迟。比如，某博物馆的展示厅和配套设施，在工程的施工中，建筑方对展线、立面设计、展品等进行了调整，导致场景、雕塑、展墙、照明、展柜、展板、标题等都要重新设计。工程竣工后，多轮审核对已完成的工程内容进行多次变更。由于工程变更比较大，合同方在结算时对工程量、单价等作了重大的调整，同时还对设计费、施工返工费、延期工期等问题提出了索赔要求。由于工程建设中的复杂多变，导致了工程结算审计的难度很大，审计工作历时一年多。

1.3.2市场价格波动的风险

工程总承包工程因工期跨度大，在实际工程中，人工、机械、材料、设备等各方面因素与招标时相比，会有较大的变动。工程总承包工程通常采用的是固定单价合同。若工程工期较长，施工难度和风险较大，施工企业可以按照风险分摊的原则，在工程总承包中确定风险成本的一部分。

1.4竣工验收阶段的风险

在完工和结算阶段，要对合同范围内的所有工作进行全面的检查。由于总承包工程施工内容和数据常常很复杂，常常会有数据互相矛盾，实际施工内容与图纸不符，有些内容没有施工，也没有进行减项谈判的情况出现。如果出现以上情形，应当对其进行核查，并对有关材料进行修订或补充，并根据合同规定对价格进行相应的调整。

2 总承包工程常见项目风险的针对性防范策略

2.1 投标风险防范策略

在报价阶段，要与高水平的设计机构合作，以保证工程报价的准确性和合理性。另外，在招标过程中，工程师要有针对性地防范风险。承包单位要注意选择有施工经验的施工单位，以合作方式共同招标，精确估算预算费用。此外，还要认真检查工程量清单，有针对性地进行工地勘察，及时查找缺陷，发现主要的危险项，并着重考虑，以免对招标工作和效果造成负面影响。

2.2 设计风险防范策略

为了避免工程质量风险，在设计时，利用 BIM等先进技术，对设计方案进行多维展示，并对关键施工环节进行仿真，从而使专家能够在设计阶段发现问题，并进行相应的调整。为了避免工程项目的安全风险，在工程设计中应注意对隐蔽工程、高空作业、深基坑工程等进行最优的设计，对重大、难点问题进行充分协调，使设计水平得到持续提升。另外，在设计过程中要注意避免发生设计变化，对设计细节进行持续的优化，以减少重复和无效设计，减少发生设计风险的可能性。

2.3 合同风险防范策略

在审查合同时，应当掌握下列几个方面。一是对项目的规模进行评审。要根据现场实际和有关数据进行核实，并根据实际情况对承包方、业主的责任进行合理划分。二是对合同价格进行审计。特别是对汇率风险、利率风险的研究。特别是在跨国工程中，这类工程的合同价格被分成了外币和本国的货币两部分。在这种情况下，如果某些国家的通胀率比较高，应考虑采用科学的方法来确定固定利率，如果超出了这个标准，就要对合约价格作出相应的补偿。三是加强对付款方式的审查。如果项目是以现金支付方式支付，应着重审查企业资金来源的可信度。同时，业主支付的最大风险与承包商的支付能力有很大关系，因此必须加强审计。

2.4 采购风险防范策略

在处理采购风险的过程中，要做到以公平、公开、公正的采购原则为基础，保证采购数量、规格、材料等按施工计划和质量要求进行控制，并对材料、设备等进行性能检验[2]。其次，在保证工程质量与安全的前提下，通过与原材料的价格比较，并与市场情况相结合，以确保所选材料的性价比。最后，在工程建设过程中要掌握好采购和施工环节之间的衔接，及时向采购部门提交采购计划，以便在施工过程中对各工序的合理调度，保证工程的顺利进行。

2.5 施工风险防范策略

在施工过程中，承包商应加强对施工过程中各个危险因素的控制。一是对建筑材料的控制。在进入之前要进行材料性能等检验，不合格的物料不得进入施工现场。进场物料应按类别进行储存，并严格控制贮存环境，特别是易燃易爆物品的储存和保管。二是控制施工设备运行的风险。采用工程总承包方式的工程建设规模普遍比较大，所需的大型机械设备数量也比较多，管理起来比较困难，也比较容易发生管理上的差错。因此，必须加强对建筑设备的运行和维护。以某冶金工程为例，其体积大、运行维护难度大，易发生安装风险。因此，施工单位应根据实际情况，采取有针对性的预防措施，并注意对供电、配电系统、排水系统的优化。

3结语

工程总承包项目实施时间长、施工单位众多，其实施过程中存在着许多危险因素，要对其进行识别和处理。限于篇幅，本文仅从审计角度，结合以往的工程实例，对部分关键风险因素和应对措施做了简单的探讨，以期对业内同行有更多的借鉴作用。

参考文献

[1] 王清黎. 工程总承包项目风险因素分类的系统方法[J]. 项目管理技术,2017,15(1):55-59.

[2] 蒿凤延. 工程总承包项目风险管理注意要点以及风险控制措施[J]. 工程技术研究,2020,5(20):158-159.