城乡居民养老保险存在的风险及应对措施探讨

城乡居民养老保险存在的风险及应对措施探讨

余向红

松潘县城乡居民养老保险事业管理局 623300

【摘要】在发展中国家，有针对性的反贫困计划实施分散越来越广泛。城乡居民养老保险制度在生活中受到了非常大的重视，是现代社会保障体系中非常重要的构成部分。目前，城乡居民养老保险制度，主要作为在退休金制度上。即使这一制度已经形成了较为完整的执行体系，在老龄化，高龄化，空巢化等多种因素的影响下，城乡居民养老保险制度仍然存在着不少的风险。

【关键词】城乡居保；风险；应对措施

居民养老保险制度有着长久时间下积累的特性，并且承担着给付巨大金额的规模，这个制度对整个社会提供的保障情况具有非常重要的影响。时间下和实践中，城乡居民养老保险制度得到了很多重要的发展，参保人数也得以增加，这些对居民老年生活福利权益发挥了重要作用。随着实践的的丰富和深入，城乡居民养老保险制度的可持续发展问题和“资金缺口”问题越来越受关注和重视。

一、城乡居民养老保险制度中的风险

（一）居民基本筹资风险

  目前，城乡居保制度不断改进，筹资渠道多元化，城乡居民可以在不同的地区缴纳额度。方式范围的拓宽给城乡居保制度带来一些便利，同时也产生了麻烦。如缴纳额度的提高，个人缴费额度从从五个档次增加到十二个档次。引发部分农村家庭由于收入和生活的原因从而“退出制度”的选择，农村居民停保、弃保和断保现象有所增加。

  由于地方政策问题，政府补贴筹资较大，民生保障投入不足。政府对于居保障度基金缺口投入逐年上升。缺口没有及时补充，居民权益也就无法得到保障。除了这些之外，在不同地方的养老保障缴纳制度是不大相同的，时间截止后，便不能通过居委会缴纳费用，需要向更上阶层缴费。养老保险缴纳收费制度的不一致也给筹资也带来了一定的风险。

（二）城乡养老保险制度与企业养老制度的衔接风险

  城乡居民养老保险制度与企业职工保险制度衔接安排上并不尽合理，这也使得参保人员参保情况变得更加复杂，而且受到某些外界因素的影响，参保人员本应获得的权益无法的到保证。虽然城乡居保制度与企业职工制度接连推出了新的政策，但仍然是备受非议的。比如在缴费年限积累方面的问题上，实际生活中从城乡居保制度向企业职保制度转移时，所缴过钱的年限并不累加计算，而企业职保向城乡居保转移时，年限却是累积的。城乡居民与企业职员在养老金的待遇上存在着很大的差别，这种差别使养老制度无法相互转换，一定程度上阻碍了我国的经济发展。

（三）制度待遇监管风险

  与城乡低保标准比较来看，城乡居保制度的待遇水平偏低，城乡居保制度的养老待遇不及低保的二分之一。低保制度是困难群体的保障制度，城乡养老保险制度也为参保者提供基本生活保护需要。较低的待遇可能会带来一定的脱保，这点对于经济发展也是弊大于利的。由于制度待遇的不同而稳固住了社会不同阶层的身份，限制居民的流动性，影响居民参保的积极性和主动性，使制度可以长期、高度质量发展面临着不确定的风险。

  制度监管过程也存在着些许漏洞。如在缴纳宣传方式以及缴纳金额方式上，现场如果发生混乱容易造成金额错乱。底层的制度管理者只会负责收钱、收银行卡信息、发放卡片，对发放的过程没有进行有效监督。由于衔接上的问题，城乡居民的问题大多时候不能得到有效果、快速的解决。

二、相关风险的应对措施探讨

  宏观来看，一个社会保险制度要实现长期，可持续发展的运行，受多种因素影响。如初步的筹资风险，中途的衔接风险，发放时的监管风险。经过多年的实践和研究，学界对于城乡居保制度风险应对有了不少的政策方式。接下来针对以上风险评估进行应对措施的探讨。

（一）稳固固多元筹资渠道，方式多样化

  目前城乡居保制度主要包括有三个筹资的渠道，分别是个人缴费、政府补贴、集体补助等。同时利息、社会捐助和其它收入也是资金中的部分构成。总体上看，当前筹资主要来源于个人缴费和政府补贴。那么优化个人缴费方式制度以及政府补贴制度有利于稳固多元筹资的渠道。

  首先可以对缴费制度档次进行优化，以此激发参保者的积极性。扩大参保面，鼓励年轻群体积极参保，在较短的时间里扩大城乡居保制度的覆盖面，将没有正式就业的居民纳入到城乡居保制度中。通过扩大宣传，给居民普及城乡居保制度，提高参保面积覆盖率。

  其次可以适时适度的提高参保缴费的最低缴费年限时间，建立鼓励进步的机制。通过相关的活动达成通过率来获得缴费年限提高的机会。同时可以将缴费年限与养老金待遇上挂钩，形成一个链条，“产业链”良性可持续发展。

（二）优化政府和企业的制度衔接

  优化政府和企业制度的衔接，可以充分保护参保者福利权益。强调优化提高低保制度与城乡居保制度政策的协同合作，推进政策协同，使得各制度回归“本位”。如按照社会保障体系中的理论层次定位把城乡居保养老金的平均水平调整到不低于低保的标准，保障实现“老有所养”和养老尊严。推动低保和养老保险制度对接超过六十岁的老人都能享受城乡居民养老保险制度。实现社会救助与社会保险制度无缝对接。

  除此之外，还需要优化城乡居保和企业职保的转移制度问题。城乡居保制度运行过程中，地域迁移人口流动性大，如果可以保证人口顺利的转移年限和社保性质，那么参保覆盖面会越来越广。平时城乡居民对于养老保险制度的顾忌会越来越少。反之，衔接不当将会影响区域劳动力的流动性、最终参保面，以及参保者福利权益的完整性，不利于这一制度的可持续发展。

  从社会数据分析来看，不一样的养老保险制度间的转移的核心是需要充分，完整的福利权益的转移，所有有所所缺失的福利权益都没有办法得到参保群体的认同，并且从中对人民对制度都产生了一定的束缚。

（三）完善养老制度保护政策，保障参保者福利

  城乡居民养老保险制度的改革关系影响到我们国家大部分人口的生活和工作，在进行改革时，必须坚持公平公正公开的原则，使人民应得的福利权益得到保障。可以通过明确政府的责任，完善政府对城乡居保的制度投入，务实城乡居保筹资的公共财政基础。

  其次通过树立和明确政府的对于财政投入责任和强化财政，既可以明确的凸显出了“以人民为中心”的人民生计保护的理念，还能够略有成效的去应对随着退休人口的快速增长和高龄化趋势而引发的养老资金的支付压力问题。社会保障制度提出来是为了通过法律来更好的解决改变社会保障问题，提升保护金额，通过这个来降低风险。

  再有就是城乡居保资金的“缺口”需要政府财政投入并且尽可能实现兜底保护。人口老龄化局势不断的增长，领取养老金的人数也越来越多，这种特殊的状态下城乡居保资金容易产出特别大的“缺口”，这也体现出了今后政府资金补贴责任会加重，政府需要用更方便更有效的办法来应对资金缺口和支付风险问题。

三、结束语

  综上所述，城乡居民养老保险制度目前仍存在着部分风险，相关的改善制度也提出了很多，我们在前人的基础上对城乡居民养老保险制度制定得越来越完善。养老保险制度给居民的生活带来了非常重要的保护作用。特别是对于孤寡老人来说，是一项不错的扶持政策，给他们的生活带来生活保障。对于养老保险制度的普及宣传和制度执行运行，无可避免的我们会遇到特别多各种各样的困难，怎样可以把养老保险制度中凸显的困难对应解决是我们完成养老保险制度改革的重要方面，不管是在民生生计层面的思考还是从国家发展眼光层面看待，城乡居民养老保险制度的风险以及它需要寻找的解决措施都是要求我们十分重视的部分。

参考文献

［1］张开云,徐强,马颖颖.城乡居民基本养老保险制度:运行风险与消解路径［J］.贵州社会科学,2021 No.374 02 63-71.

［2］王玉生.城乡居民养老保险的风险防控与对策［J］.中国国际财经(中英文),2018 05 197.

［3］林森.人口老龄化背景下中国职工基本医疗保险制度优化研究［D］.东北财经大学,2017.

作者简介

余向红 1987.10.24 女 四川茂县 羌族 本科 中级经济师 松潘县城乡居民养老保险事业管理局 研究方向：城乡居民养老保险