以财务管理视角浅析高校学生“校园贷”风险及防范对策

以财务管理视角浅析高校学生“校园贷”风险及防范对策

 刘怡静,卢星羽,指导老师：古元碧

 重庆财经学院（401312）

摘要：号称“低利息”的“校园贷”背后存在着巨大的利息陷阱。本文主要介绍了高校学生选择“校园贷”的原因，并运用财务管理专业相关知识，介绍贷款利息的计算方法。通过计算贷款利息来揭露不良“校园贷”的牟利套路，让读者从本质上认清不良“校园贷”的危害。最后，对规避“校园贷”风险和防范提出了建议。

关键词：财务管理 高校学生“校园贷”

一、高校学生选择“校园贷”的原因

“校园贷”是面向高校学生的一项贷款服务，其打着“利率低、零门槛、额度高、办理速度快”的噱头。他们仅需在网络借贷平台上提供个人身份资料、缴纳手续费用即可办理相应额度的贷款。

（一）缺乏对“校园贷”的风险意识

高校学生对“校园贷”的认识存在盲区，对金融风险认知不清晰，常常高估自身偿债能力。急需用钱的大学生们往往会在贷款产品“低息、额度大、办理速度快”的噱头下，低估了借贷风险，轻易选择了贷款，并用过高的期望值来衡量自己的还款能力，回避逾期还款的不确定性，陷入“以贷还贷”的黑暗深渊。

（二）社会“超前消费”的风气

社会“超前消费”观念的盛行和攀比心理的存在，促使部分有强烈消费欲的高校学生忽视其自身消费水平选择了超前消费。不良“校园贷”正是抓住学生渴望提前消费、忽略贷款风险的心理。部分学生面对诱惑缺乏理性，且相关金融知识溃泛，常常陷入过度消费陷阱。在“时间偏好”上，部分学生认为同样的财富消费，当前消费比未来消费能够带来更高的价值，所以选择了超前消费。

二、从财务管理视角分析不良“校园贷”的风险

（一）计息方式及利息的计算

放贷者通过混淆名义利率与实际利率来欺骗贷款者，以此赚取高额利息。贷款者应掌握利息的计算方式，明确偿债实际金额。通常计算贷款利息有单利、复利两种方法。以单利的方式计算，每期仅以本金计息，已产生的利息并不会形成新利息。以复利的方式计算，不仅本金会产生利息，本金产生的利息也会产生新利息，俗称“利滚利”。以P代表本金，以n代表计息期数，以i代表利率，以F代表计息期末的本金和利息总和，则单利和复利的计息公式为[1]:单利 F=P(1+ni)、复利F=P(1+i)n。从公式上看，复利计算方式应用了指数函数，利息额随着计息期数的增长而迅速增加。以复利方式计算的利息额远大于以单利方式计算的利息额。

高校学生不仅要明辨贷款产品是以何种方式计息，也应明确计息期。计息期的划分可分为年、季度、月、日等。年利率、月利率、日利率三者关系如下：年利率=月利率12=日利率360。例如日利率为0.05%，则对应的年利率为18%。贷款者通常只展示日利率或月利率，以视觉上数字的变小来混淆贷款人，而高校学生实际承担的借贷成本远比想象中的高。

（二）名义利率与实际利率

名义利率指提供资金者所规定的未调整通货膨胀率因素的利率名义利率。实际利率是指除去通货膨胀率率后储户或投资者得到利息回报的真实利率，使未来现金流入量现值等于未来现金流出量现值时对应的贴现率。贷款者可以理解为放贷者提供给贷款者的计息率是名义利率，而贷款者需按实际利率偿还利息。事实上，实际利率通常大于名义利率。市面上大部分放贷公司公布的都是名义月利率或名义年利率。

通常情况下的放贷者提供的年利率就是名义利率。一般来说，年名义利率与年实际利率有如下关系:实际年利率=(1+r/n)n-1。以r代表年名义利率，以n代表一年中计期数。例如“某贷款产品的年利率为24%，每月计息一次”。年利率24%即为年名义利率，按月计息则月利率为24%÷12=2%，若一年中按复利计息每月计息一次，故一年的实际利率为(1+2%)12-1=26.83%，比较得出年实际利率大于年名义利率。

（三）以真实案例揭露“校园贷”牟利套路

某真实案例：“某同学为购入最新款电子产品，从某平台贷款10000元，以等额本息的方式偿还，分12期（月）还清。平台要求每月还款929.51元[2]。”

分期付款计算实际利息，需使用“内部收益率(IRR)”概念。高校学生在未来每期偿还的数额，如果按一定的内部收益率，折回到现在正好相当于贷款本金，那么这个利息为消费者所实际负担的贷款成本，也就是IRR。

利用IRR计算复杂，我们可以利用一个名为“IRR XIRR贷款理财收益计算器”的微信小程序对此案例进行计算[3]。计算出在11.54%的利率下我们每月应偿还的本息和。通过计算可知在11.54%的利率下，每月应偿还的本利息和为886.34元。而此借贷平台要求每月偿还金额为929.51元，比886.43元高出不少。这就是不良贷款的牟利方式之一。

而如果每个月还款 929.51元的话，其利率远不止11.54%。通过该微信小程序计算出，若每个月还款 929.51元，通过计算可知，其真实贷款利率应为20.64%。通过计算得出，放贷平台用11.54%

的利率欺骗了贷款者，而贷款者实际背负的贷款利率为20.64%。其实际承担的借贷成本远比想象中的高。

三、规避“校园贷”风险的措施及教育指引

（一）提高学生自身的财务素养

从根源上杜绝“校园贷”消费风险的发生关键在于提高学生自身的财务素质。笔者给大学生们提出几点建议：一、养成记账习惯，记录花销情况。通过记账获得自己的财务报表及消费情况，优化自己的消费结构。二、学习相关金融知识。处在信贷社会的我们，学习金融知识是必要的。金融知识的获取地有学校课堂、各大线上教育平台等。

（二）高校加强对大学生的财商教育

高校可以从两方面加强学生的财商教育。一、培养大学生管理、使用金钱的能力。开设理财等相关课程，通过理论和实践让他们学会管理自己的资产。二、培养辨认并规避金融风险的能力。各高校应该致力于培育学生的资金风险意识，并引导激励学生们主动参与模拟世界股票投资大赛、证券投资比赛等。并加强抵制不良贷款的宣传工作，让学生们对不良贷款有防范意识。

（三）提高正规银行贷款产品在学生中的渗透率

增加正规银行向大学生提供的贷款产品数量，提高正规银行贷款产品在学生中的渗透率。银行应定位高校学生的消费市场，针对学生的借贷能力和需求，打造出适合于学生的金融产品。银行加强与校方合作，增加学生对银行的信任度，向有需求的学生们介绍本银行的金融产品，提高产品信息普及率。

四、结语

“校园贷”在满足学生物质需求的同时，也给学生们带来了巨大危害。当代学生应加强自身财务素养，掌握击退不良“校园贷”的财务知识，用理性的眼光看待所谓的“低息”贷款，辨别不良贷款合同中的陷阱，合理评估自身消费及偿债能力。同时应树立正确的消费观，发扬勤俭节约等中国优良传统，规划好属于自己的财富之路[3]。

参考文献：

[1]严浩云.从复利计算看“校园贷”的风险识别和防范[J].上海电机学院学报，2021，24(01):53-56.

[2]weixin_34409822.信用卡分期年化利率计算方法[EO/OL](2012-08-30)[2022-6-13].https://blog.csdn.net/weixin_34409822/article/details/92470128

[3]司马子鸣. "校园网络借贷存在的问题及解决途径研究." 职工法律天地 (2019).

项目编号：19SKSZ068

项目名称：高校二级学院三全育人体系构建研究与实践

项目来源：重庆市教委人文社科项目

项目编号：20215005

项目名称：“七一”讲话精神推动民办高校基层党组织育人体系构建研究

项目来源：重庆财经学院“学习贯彻习近平总书记‘七一’重要讲话精神”校级专项课题