商业银行小微企业信贷风险管理

商业银行小微企业信贷风险管理

芦希

哈尔滨银行股份有限公司

摘 要：近年来，小微企业发展迅猛，对促进地方经济增长、扩大就业、促进科技创新等具有重要意义，但要想继续发展，必须要有足够的资金支持。当然，在保证小微企业正常发展的同时，要正确处理好其信贷风险管理问题，以提高其盈利能力。本文从商业银行小微企信贷风险管理的角度，针对目 前我国小微企业的信贷风险管理问题，提出了一些最优的管理策略，旨在解决小微企业的融资问题、提高其收益、促进当地社会和经济发展。

关键词：商业银行；小微企业；信贷风险；优化措施

改革开放以来，我国小微企业迅速发展，在经济指标中的比重越来越高，中国银行汇丰银行等银行纷纷设立小微企业的分支机构，帮助小微企业走上正轨。而小微企业在进行信用服务时，其最大的风险来自于信用服务，同时，由于商业银行自身的特殊性，以及部分行业对风险的防范意识不强，给我国小微企业带来了较大的风险。因此，对小微企业信贷风险进行分析，并提出相应的对策，将有助于推动我国小微企业信贷业务的健康发展，使之与小微企业形成良性互动，推动社会经济发展。

一、小微企业信贷风险的现状及表现

（一）小微企业的信贷风险

目前，我国商业银行面临的信贷风险主要集中在小微企业，由于经营管理不善等问题，导致大量的资金损失。首先，由于我国小微企业起步晚、规模小，财务制度不完善，导致其抵御风险的能力很差；目前，我国小微企业的信用主要是由经营者自身的信用情况决定的，部分经营者为了短期的收益而不顾诚信，伪造公司的财务报表，从而导致企业的信贷风险，从而损害公司的长远利益，从而对公司的发展产生不利影响。

（二）商业银行的市场风险

市场环境的改变会给小微企业带来一定的发展限制，给商业银行带来一定的市场风险。比如2020年以来，因为疫情的原因，很多出口型的小微企业，都受到了巨大的市场冲击，导致大量的产品积压，企业效益下降，小微企业面临着资金链断裂的危险。而小微企业又没有足够的资金，一旦无法继续运营，就会宣告破产，从而导致原有的贷款难以按期偿付，加大了商业银行的信贷风险。

（三）商业银行和小微企业的操作风险

操作风险往往是因为小微企业的内部流程出现失误以及商业银行监督制度不完善造成的银行信贷风险。简单来说，信贷风险是由商业银行和小微企业共同承担的。一方面，公司的财务人员缺乏职业道德，听命于管理者，编造公司的财务数据，编造虚假的财务报表；另一方面，商业银行的信用部门，为了扩大自己的业务，对小微企业的贷款进行审核时，只注重于公司的财务报告和数据，并没有对其进行全面的审核，这就加大了信贷业务的风险。

二、商业银行小微企业信贷风险管理存在的问题

（一）信贷风险评估体系不健全

信贷风险评价是商业银行信贷风险的关键，为降低企业信贷风险，国外商业银行都建立了信贷风险评价系统，但目前我国的信贷风险管理还停留在概念化、感性化阶段，评价制度的建设相对滞后。小微企业的财务报表是为公司提供更多的资金支持，而商业银行作为一个局外人来审核小微企业的财务数据，就很难找到问题。如果商业银行不对其财务报告中所包含的信息进行彻底的调查，很有可能会发生一些能够被事先察觉和预见到的信贷风险，从而导致银行的不良贷款资产增加。

（二）小微企业信贷风险管控机制僵硬

当前，我国商业银行对小微企业的风险控制机制较为僵化，采用与小微企业相同的控制机制，但事实上，这一制度并不适用于小微企业的信贷风险管理。目前，部分商业银行的信贷风险管理工作经验不足、执行能力不够，对小微企业的信贷风险管理体系和其经营状况、财务状况、资本结构的了解不够，导致商业银行的整个风险管控体系不能准确监控小微企业的信贷状况。与此同时，部分商业银行在风险控制体系中缺乏资金投入，对其贷款前、贷中、贷后的管理仍停留在经验层面，导致信贷风险的加大。

（三）绩效考核制度有待完善

与商业银行对小微企业的风险控制机制类似，我国商业银行也采用了与小微企业相同的信用评价体系。我国商业银行采取了较为严格的信贷风险评估体系，但是这种形式会使银行的信用服务人员难以开拓新的客户、扩大信贷业务，进一步影响到银行的运营效率。同时，由于小微企业规模有限，其放贷金额相对较少，在一定程度上加大了人力成本，导致银行利润的下降，为提高经营成本和效益，将大部分的信贷资金投向小微企业，导致小微企业融资困难。

三、商业银行小微企业信贷风险的防范措施

（一）提高风险防范意识

我国的商业银行信贷风险控制部门，主要依赖于银行的管理层和业务人员，在信息化之前，可以对信贷风险进行有效的监测，但是现在“互联网+”的出现，仅仅靠信贷风险控制部门是很难做到全面控制和监管的，因此，必须加强对所有员工的风险防范，将信贷风险降到每个员工的头上，从而减少银行的坏账。同时，要强化对小微企业所有人员的信贷风险预防和管理，使其与企业的健康发展相结合。另外，要加强对员工进行信贷风险防范的培训，提高员工对信贷风险的防范意识，以此来减少银行的信贷风险。

（二）健全小微企业风险评估体系

由于信贷风险的非对称性评价机制将导致信贷风险的形成，因此必须建立基于小微企业收益与发展状况的风险评估机制。首先，要对小微企业的财务、非财务数据进行全面、细致的研究，将其经营管理和经营状况等信息纳入风险评价体系，使企业在贷款前对其进行全面的了解。其次，要持续强化对小微企业的监督，及时掌握小微企业的经营状况，发现问题，及时沟通、反馈，完善信贷风险管理的流程。最后，对贷款进行严格的分类，对发展势头较好的高科技企业要给予一定的资金扶持，对发展缓慢的行业要进行清算，以优化信贷结构，提高资金利用率。

（三）创新商业银行信贷模式

由于小微企业的特殊性，必须建立与大中型企业相区别的贷款方式。例如，在对小微企业的经营情况进行审核时，要将其经营状况和利润状况等信息作为评价指标，再以此为依据，确定贷款额度。同时，通过建立健全的信用激励体系，将员工的激励与客户数量、贷款收益等指标相结合，通过建立健全的信用体系，激发员工的工作热情。此外，可以根据实际情况采取不同的信用方式，对放款进行分配，并及时进行监测，使其更加完善，降低银行的信贷风险。

（四）优化信息反馈机制

金融体制改革的深入，对银行的信息反馈机制提出了更高的要求，因此，必须重视小微企业的经营情况与效益，利用信息化技术来增强银行与小微企业的信息交流。同时，利用“互联网+”等先进技术，建立信贷风险预警系统，一旦发生信贷风险问题，可以及时发现并采取相应措施，从而避免因信息不对称而造成的信贷风险，降低银行的损失。同时，由于小微企业的经营情况、赢利情况等原因，需要通过信息技术部门与小微企业进行及时的沟通与沟通，以降低由于信息障碍所造成的信贷风险。

结束语

因此，要想有效地减少中小商业银行的信贷风险，就必须要通过两方面的合作来达到这一目标。具体而言，要完善小微企业的信用评价制度、创新信用方式、增强商业银行与小微企业的风险防范意识、适时地完善其信息反馈机制。通过这种方式，构建一整套完善、安全、完善的信用服务系统，使其与小微企业形成良好的信用关系，既能有效地解决小微企业的资金困难，又能提高银行的盈利水平，真正实现商业银行与小微企业的信贷服务的良性互动。

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