互联网金融时代下商业银行财务管理创新研究

互联网金融时代下商业银行财务管理创新研究

周松1 ,张莹倩2

贵州财经大学  贵州省贵阳市  550000

摘要：随着互联网金融时代的到来，商业银行得到了更多的发展机遇。但与此同时，互联网金融也同时对商业银行的财务管理提出更高要求。为了能更好地跟上互联网金融时代的发展趋势，商业银行的财务管理创新研究显得更为重要。本文着力于互联网金融时代下商业银行的财务管理创新的研究，从财务管理创新意义以及存在的问题等方面进行研究，最后基于上述研究，对财务管理创新提出相应的策略，以期对商业银行的财务管理创新起到参考作用。

关键词：互联网金融；财务管理创新；商业银行

一、引言

商业银行的财务管理水平和商业银行的整体管理水平的提升有着十分密切的关系，影响着商业银行整体水平的提升，除此以外，也对于商业银行自身的竞争能力也发挥着巨大的影响。在互联网金融的影响下，财务管理对于商业银行发挥着至关重要的作用，因此需要对商业银行的财务管理高度重视，并且结合自身的实际发展情况，对财务管理进行创新，这不仅奠定了商业银行长远发展的坚实基础，还创造了良好的内部环境。

二、互联网金融时代商业银行财务管理创新的意义

（一）优化商业银行管理模式

互联网的出现，大幅度提高了商业银行的效率，同时也使得传统的商业银行进行了更好地自我优化和升级。在互联网金融时代的大背景下，商业银行全方位的实现改革创新，既能优化传统商业银行的管理模式，又能方便广大消费者。如当前广泛应用的网络支付、网络生活缴费等，但这都对银行传统业务造成了巨大冲击，这就需要银行进一步优化财务管理模式，主动迎接挑战。而以财务管理创新为突破口，进一步提高银行业务的服务价值，有利于提升银行的发展实力。并且通过财务管理创新，有利于银行优化内部管理环境，为银行各项业务和经济活动的开展提供良好的管理保障。

（二）降低商业银行风险与成本

移动互联网技术的发展使消费者的消费习惯和理财习惯发生了翻天覆地的变化，如余额宝、微信钱包等理财产品吸引了许多客户；如淘宝、京东等各种电商平台对传统商业银行的结算转账业务产生了较大影响，削弱了商业银行的资本中介和支付中介的功能，使得商业银行的运营成本变高，给传统商业银行的末来发展增加了不确定性。而通过对财务管理的强化和完善，有利于控制银行业务风险，降低银行经营成本，在互联网金融环境下获得更广阔的发展空间，财务管理创新是网络金融时代银行发展的必然趋势。

（三）提升商业银行综合竞争力

在传统的商业银行发展过程中，对其的竞争力的衡量往往是十分单一的，衡量指标一般为贷款的增长率和整体存款的增长率。而结合了创新理念的商业银行，基于互联网金融的时代背景，其衡量标准将更为多样化。一方面，财务管理模式的创新优化了管理模式，使得经营能力得到提升；另一方面商业银行的风险控制能力提升也将会影响其治理能力，甚至对财务综合处理效果也产生影响。因此，要想使得商业银行综合竞争力得到提升，对互联网金融下的商业银行财务管理的详细研究是必不可少的。

三、互联网金融时代商业银行财务管理存在的问题

（一）财务成本管理理念不够全面

在互联网金融背景下，银行财务管理主要集中在业务规模的拓展中，但是对于财务管理相关要素的相互影响、制约作用缺乏了解，进而造成财务管理能效不足，业务效率低下。商业银行的财务成本除了固定资产以及各项费用以外，还包括税金以及利息支出等，这使得财务成本管理更为复杂，建立起全面的财务成本管理新理念也就尤为重要。但商业银行大部分的财务管理人员却将财务成本管理看成是成本的节约。大部分业务人员存在重视发展规模，轻视发展风险；重视经济指标，轻视经济效益等观念问题，从而影响到了商业银行的财务管理，降低了互联网金融时代商业银行的财务管理效率。

（二）缺乏完善的制度体系和应用方法

在互联网金融时代，信息和数据已经成为除了人力、物力资源以外，企业展开经营活动的重要工具。但我国目前的财务管理制度并不完善，不利于银行系统与系统之间做横向比较，也不利于行业间的监督。财务管理活动需要不断地收集和分析信息，而互联网金融时代，信息是爆炸式增长的状态，如何才能在如此庞大且冗杂的信息中发现并控制不利的信息，这对商业银行来说是全新的考验。根据有关报道，商业银行的财务管理尤为重视核算指标的合规性，但却忽视了管理的重要性，这就造成了财务管理在实际工作中并不规范，还有待进一步完善。

（三）财务管理的信息化技术水平需要加强

科技和信息技术的不断发展，促进了互联网金融的发展，银行的财务管理因此可以得到广泛的应用。但当前我国商业银行的信息化水平还处于一个较低的状态，虽然投入了大量的资金，在利用和建设信息化技术方面，和发达国家的银行信息化进行比较，我国商业财务管理在信息化的技术水平方面仍然存在许多不足，造成银行财务管理实效性差、信息的公开性和共享性不足等，对于财务管理的各方面需求还无法满足，进而导致财务管理的效率低下，难以适应互联网金融的发展环境。

（四）财务管理人员的专业素质有待提高

互联网金融的发展对银行管理人员的专业素养和综合素质有更高的要求，不仅要求财务管理人员具备基本的财务管理能力，还需要具备一定的数据分析能力，能够结合数据的变化从而调整方案，使得财务管理方案更科学。商业银行在经营管理方面对工作人员的考核都相对完善，但在实际操作过程中，高素质的专业人才还较为匮乏，在具体的工作中不可避免地出现各种错误，对数据处理能力的缺乏，不能满足银行财务管理在互联网金融时代的发展要求。

四、互联网金融时代下商业银行的财务管理创新策略

（一）进行全面的财务成本管理

财务管理创新的重要策略是对财务成本的全面管理，包括实现全过程、全流程和全方位的财务成本管理。具体举例来说就如，从优化商业银行的网点入手，撤除利润占比较低的网点，利用自动化机器代替人力资源的投入。在大数据时代背景下，财务成本管理应该及时创新，紧跟时代脚步，满足日益多元的客户需求，实现精细化管理。同时完善和落实规范的财务管理制度，以确保财务部门顺利进行财务操作。此外，建立财务共享制度，进行商业银行财务集中制度这一改革也是必不可少的。

（二）构建完善的财务管理运行体系

互联网金融是以互联网为核心，通过互联网来优化业务环节。对商业银行来说，改变传统的经营方式，同时重塑业务流程，依靠科技手段来降低经营成本，提升服务效率，让业务流程更加智能化，促进精细化管理。具体来说，对旗下的金融产品和柜台业务的风险收益等指标进行具体的分解、打分，定期量化考核，树立全面而系统的财务预警意识，可以有效化解金融风险，使得在宏观范围内商业银行的资源得到充分利用。财务管理的一体化以及财务管理的动态化可以使得管理者随时随地了解银行的运行状况，同时财务信息的透明、公开也可以增强客户的粘着性，以此达到扩大客户群体的作用。除此之外，我国传统的商业银行还可以参照国内外成功的财务管理经验，结合目前自身的实际，可以采取诸如“矩阵式”“扁平化”等种类的财务管理模式。

（三）提升信息技术化水平

金融的科技化和数字化正在对商业银行进行重塑。未来己来，银行应该对此有清醒的认识。处于互联网金融时代下的商业银行应积极构建完善的信息管理和财务管理网络，全面有效地整合现有信息资源，加强财务信息化管理，有效利用各种相关信息技术，为增强财务管理的科技水平提供有效支撑。积极推进以财务管理为中心的计算机网络技术的应用，为了实现资金的集中管理以及监督控制有效化，统一的计算机技术和电算化软件是必然的选择，这样的做法可以增加财务数据的透明度，从技术层面解决信息延迟、不对称等问题。同时要加强对大数据的运用，在大数据组合方面进行创新。

（四）重视财务管理人员的专业素养

商业银行日常财务管理工作除了依靠自动化的机器之外，对高素质、高水平的财务管理人员的需求也是日益增长。为了使财务管理人员主动积极提升自我素质水平，商业银行除了可以通过广泛引入高素质、经验丰富的财务管理人才外，定期定量的专业知识培训也不可或缺。同时采取竞争上岗的方式，激励员工进行自主学习、自我提升。另外，根据工作人员的能力以及特点，安排适当的工作岗位，确保商业银行财务管理人员整体素质不断提高，为商业银行在互联网金融时代背景下能更好的发展做出贡献。

五、结语

综上所述，在互联网金融时代，银行要想提高自身竞争力，实现可持续发展，就必须对财务管理进行创新。在实际工作中，要对财务管理工作存在的问题进行分析，采取相应的解决策略。只有不断对财务管理策略进行创新，才能提高银行竞争力，使其适应互联网金融时代的发展趋势。

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