绿色信贷对我国商业银行绩效的影响

绿色信贷对我国商业银行绩效的影响

陈嘉豪

兰州财经大学

摘要：2020年9月，习近平总书记在七十五届联合国大会上提出，我国二氧化碳排放量力争于2030年之前达到峰值，努力争取在2060年之前实现碳中和。我国许多地区发展还是以“GDP”为重，严重依赖高污染、高排放的产业体系，这意味着我国高能耗、高污染、产能过剩的产业需要转型。商业银行实施绿色信贷政策可以帮助产业转型。商业银行实施绿色信贷政策的动因也来自方方面面，对以营利为目的的商业银行来说，盈利、成本、风险的影响也成为其愿不愿意大力实施绿色信贷政策最重要的部分原因。

关键词：绿色信贷、商业银行绩效、盈利能力

一、引言

改革开放四十多年来，我国工业化、城市化水平提升迅速，得益于自然资源、人口红利等因素，我国经济发展取得了举世瞩目的成就。但是粗放型的发展方式带来了一系列的环境问题，高投入、高消耗、高污染的发展模式严重地破坏了我国的生态环境，人类生活环境也受到严重影响。2020年9月，习近平总书记在七十五届联合国大会上提出，我国二氧化碳排放量力争于2030年之前达到峰值，努力争取在2060年之前实现碳中和。我国许多地区发展还是以“GDP”为重， “两高一剩”企业严重影响我国经济的可持续发展战略，这意味着我国高能耗、高污染、产能过剩的产业需要转型。商业银行可以通过绿色信贷来把控资金的流向。我国绿色信贷业务于2007年逐渐兴起，从2015年到2020年，我国绿色融资需求约为15万亿至30万亿，从2015年到2030年需求约为40万亿至123万亿，然而公共部门可以提供的只有15%，金融市场需要提供剩余的资金，绿色信贷在金融市场中更加灵活地调整资金流向。商业银行实施绿色信贷政策的动因也来自方方面面，对以营利为目的的商业银行来说，绩效的影响也成为其愿不愿意大力实施绿色信贷政策最重要的部分原因。

二、绿色信贷的概念

在国外，绿色信贷早期起源于可持续性发展融资或环境融资。国外学者一般以可持续性发展融资、环境融资和社会责任为视角来进行研究。在可持续性发展融资方面一部分学者认为可持续性发展融资意味着商业银行在信贷方面偏向于可持续性发展的商业项目；其次，在环境融资方面认为环境融资是一种为具有环境保护意识的个人和企业提供融资便利来传递环境质量信息和转移环境风险的金融工具；最后，在社会责任方面有关学者认为绿色信贷是一种与以往以盈利性为主要目标的业务所不同的金融机构履行其社会责任的的活动。

在国内，国内对于绿色信贷的认识起步较晚，在早期的绿色信贷体系建设中多用节能环保贷款代替绿色信贷。绿色信贷是指环保部、人民银行、银监会三部门为了遏制高耗能高污染产业的盲目扩张，于2007年发布的《关于落实环境法律法规防范信贷风险的意见》中被首次提出。此后国内学者开始逐渐对绿色信贷这一领域开展理论研究。

三、绿色信贷对商业银行绩效的负向影响

由于有相当大一部分商业银行没有绿色信贷方面相关的业务，短期内重新开展绿色信贷会增加其运营成本以及管理费用，表现在严格的审批成本、贷后监督等，进而影响其营业利润。绿色信贷业务中间存在信息不对称的问题，银行无法准确的知道企业是否真正将绿色信贷拿去发展绿色产业，是否真正转款专用，商业银行贷前不易审批，贷后不易监督，增加运营成本。

我国商业银行在规模体谅有较大差别，国有商业银行规模大实力雄厚，银行运行机制完善，竞争力强，而城商银行各方面都逊色于国有商业银行。大银行由于业务种类繁多，充足的资源并不会因为拓展绿色信贷业务就排挤其他盈利性业务，可以通过其他业务削弱绿色信贷业务带来的短期盈利能力的影响，而规模较小的城商银行受的影响可能较大。绿色信贷的增多意味着给“两高一剩”企业贷款额度的减少，而“两高一剩”企业贷款利率高于绿色项目的利率，大力发展绿色信贷也就意味着挤压其他项贷款，直接降低其盈利能力。

四、绿色信贷政策对商业银行绩效的正面影响

绿色信贷可以增加银行的绿色声誉。绿色声誉是指在商业银行经营、管理过程中的绿色业务产生的声誉，绿色声誉有利于提升商业银行的核心竞争力，绿色声誉伴随绿色信贷行为而产生。绿色声誉是推进商业银行实施绿色信贷政策的内在动力，它是无形的资产，能够对经济效益的提升产生正向的影响。能够带来潜在的客户关注以及潜在收益，随着时间的推移，潜在收益也在慢慢转化为现实收益，长期来看会更为显著的正向影响商业银行的盈利能力。

商业银行开展绿色信贷业务，其影响还体现在风险管理上。绿色信贷能够降低商业银行的不良贷款率和信用风险，“两高一剩”企业面临着更严格的监管，极其容易被罚款甚至停业整改，严重影响项目盈利，导致违约，而绿色项目则没有这种情况。绿色信贷同时能够降低法律风险与声誉风险，减少行政处罚和法律诉讼。绿色项目周期较长，会带来不确定性，银行与企业间存在信息不对称的可能，提升了银行识别风险的难度与成本。但随着时间的推移，绿色信贷业务逐渐成熟，环境风险管理体系逐渐完善，绿色信贷对银行风险降低效应会逐渐增强，绿色声誉带来的正向影响也会体现在绩效和风险管理上。故绿色信贷政策长期将会降低商业银行的风险水平。

四、启示与建议

政府应当制定并完善绿色信贷相关法律法规、加大对实施绿色信贷政策的银行的相关补贴，绿色信贷并没能给我国的商业银行的盈利能力带来足够的正向影响，存在降低商业银行盈利能力的可能性，极大的影响商业银行开展绿色信贷业务的内在动机。然而，开展绿色信贷可以促进我国产业转型和环境改善，从国家和社会高质量发展来说具有着重要意义。

各商业银行应当优化绿色信贷授信流程及贷后风险管理，加强对贷款客户企业环保风险的识别，贷前加强审批工作，贷后要加强对授信客户环保评价的持续跟踪，起到监督的作用，密切监督资金的使用情况，及时调整授信方案。

参考文献：

[1] Marcel Jeucken. Sustainable Finance and Banking: The Financial Sector and the Future of

the Planet [M].UK: Earthscan Publications Ltd,2001.3-20.

[2] Biswas D. A study of conceptual framework on green banking[J]. Journal of Commerce and Management Thought, 2016, 7(1): 39-53.

[3] 胡荣才，张文琼．开展绿色信贷会影响商业银行盈利水平吗?［J］．金融监管研究，2016(7).

[4] 马萍,姜海峰.绿色信贷与社会责任——基于商业银行层面的分析[J].当代经济管理,2009,31(06):70-73.

[5] 张长江,张玥.绿色信贷能提高商业银行绩效吗？——基于绿色声誉的中介效应[J].金融发展研究,2019(07):70-76.

[6] 孙光林，王颖，李庆海.绿色信贷对商业银行信贷风险的影响[J].金融论坛，2017（10）：31-40.

[7] 邵传林，闫永生.绿色金融之于商业银行风险承担是“双刃剑”吗：基于中国银行业的准自然实验研究[J].贵州财经大学学报，2020（1）：68-77.

[8] 马晓微，陈慧圆.绿色信贷风险评估[J].中国金融，2015（10）：23-25.