公证服务新时代财富传承的路径

公证服务新时代财富传承的路径

麦丽开姆·玉苏普

新疆维吾尔自治区喀什市众信公证处

摘要：改革开放以来，我国的经济体制和社会结构发生了深刻变化，生产力得到了极大解放，市场活力得到了充分释放，社会大众的个人财富不断增加，资产规模不断扩大，随之而来的财富保障和传承需求也日益旺盛。基于此本文针对公证服务新时代财富传承的路径进行探讨分析，仅供相关人士参考。

关键词：公证服务；财富传承；路径

引言

随着个人财富不断增加，新时代的财富传承领域出现了一些新的变化，财富群体更加多样，财产类型更加丰富，财富观念更加多元，财富问题更加复杂。公证作为满足财富传承需求的重要手段，理应及时作出调整和回应。面对新时代财富传承的新变化及其衍生出的新需求，深化公证服务供给侧改革势在必行。管理部门为鼓励公证机构深化家庭事务尤其是财富传承业务而作出了顶层设计，需要每个公证机构细化落实，也是公证行业探索新发展蓝海的应有之意。

1.解析财富传承的重要性

哈佛大学的统计数据表明：30%的家族企业可以成功传承到第二代，传承到第三代的概率只有12%，传承到第四代的家族企业只有3%。古语也有云：“道德传家，十代以上，耕读传家次之，诗书传家又次之，富贵传家，不过三代”。这一组数据、一句古训非常恰当地表达了财富人群在财富传承方面的困惑与担忧。对于中国的财富家族来说，绝大多数财富来源于自身的创业与积累，并非上一代的传承，他们的财富管理尤其是传承方面的经验值几乎为零。由此带来了“传承”与“继承”的平衡问题，“创富”与“用富”的修养问题。

2.财富问题更加复杂

伴随着信息化发展、大数据时代、后疫情时代，生命健康、婚姻变动、资产代持、企业恶化、政策变动（法律冲突）、税务规划等风险频出，全球化资产配置、资产投资与管理、财产分割、代际传承、涉外婚姻、股权变动、破产重整等相关问题也随之而来，财富问题越来越复杂和专业。与此同时，财富群体的多样性、财富类型的丰富性以及财富观念的多元性也使得财富问题越来越多变和综合，社会大众对一站式、全方位、综合性财富传承服务的需求越来越旺盛，而且呈现出由个人需求向家庭、企业、社会需求延伸的明显趋势。

3.新时代财富传承公证的路径

3.1转变身份认识，丰富与深化公证服务

信任是家族财富传承的纽带。早在古罗马时期，家族传承就萌芽于当时奴隶主选择自己充分信任的人来充当管家一职，非其足以信任，何以授之以权？公证具有天然的公信力和中立性优势，正好契合家族财富传承领域对信任的需求，是建立信任桥梁、解决信任危机的最佳制度和工具。公证行业深化财富传承领域必服务首先需要转变身份认识，即从单一证明人向综合法律服务人转变，在资产管理、家族信托、保险理财等领域进行深耕，为财富群体提供专业化、定制化传承解决方案，在家庭公证事务上实现可持续发展。如在家族信托业务中，公证机构可以担任受托人，也可以担任监察人；再如在遗产管理业务中，公证机构可以充当管理人、执行人，也可以充当监督人。

3.2家企与家族企业的财富传承

通过对中国企业客户的分析，我们对家族财富管理也有了更加清晰的规律性认识：财富永续的迷宫有很多道门，需要不同的金钥匙来打开。不仅要固本培元，打造“增长极”；也要隔离风险，清除“中梗阻”；还要因势利导，增加“聚能环”。具体来说，财富管理需要提前做好以下工作。一是先守成再守富。保障财富安全是财富管理的第一基础，必须建立防范和对冲风险的机制。无论是主业经营与传承，还是退出与套现，要警惕“黑天鹅”事件。二是先传道再传富。优良家风是基业常青的关键因子，财富传承的目的不是让下一代人坐享其成、坐吃山空，挥霍上一代人给予的物质财富，而是要将其培养成才，为“家大业大”提供有力支撑。三是先融智后荣富。财富人群需要对家企、家业进行顶层设计、系统谋划，基于安全法律框架下，用好传承工具与筹划，做好传承安排。

3.3家族信托的应用

家族信托最早可以追溯到古罗马时期。当时《罗马法》将外来人、解放自由人排斥于遗产继承权之外。为避开这样的规定，罗马人将自己的财产委托移交给其信任的第三人，要求为其妻子或子女利益而代行对遗产的管理和处分，从而在实际上实现遗产继承权。现在，无论在欧美还是亚太地区，延续数百年的豪门望族和新晋财富新贵都会考虑设立家族信托。家族信托之所以在家族传承方面具有得天独厚的优势，就在于委托人可以按自己的旨意对后代进行财富分配。比如每年给子女分配一个基本生活费，在子女结婚、生子、创业不同人生阶段给到不同的祝福金，在子女有一些不良嗜好比如赌博、酗酒等情况时就暂停分配，以引导家族成员健康的消费和生活习惯。家族信托不仅可以规划下一代子女的财富分配，还可以规划第三、第四代甚至未出生的家族后代。在家族信托的架构中还可以为每个家庭成员搭配一份人寿保险，使财富在代际传承的过程中起到聚宝盆的倍增作用。对于企业家而言，他也可以利用家族信托实现高效、平稳的家族股权传承。在海外，很多家族企业都由家族信托持有股权，以保证家族成员对公司的控制权，实现股权结构的稳定、排除不合格股东；同时，引入对企业发展有帮助的外部经理人管理企业事务，实现家族事业的基业长青。

3.4实现服务家庭财富传承的体系化、定制化，增强家庭财富传承与公证的粘合性

家庭财富传承本身具有长期性、代际性、复杂性，要充分了解和适应整个家族甚至每代人的实际情况，选择合适的传承流转方式，才能最大程度地实现家庭财富的保值和增值。从公证的性质和职能来看，公证机构是实现这个目标最合适的选择。在当事人提出家庭财富流转的需求后，公证机构以家事法律顾问的身份，针对当事人的财产传承需求给予准确的法律解答以及科学、合理的指导意见，利用继承公证、遗嘱公证、赠与公证、婚前婚后夫妻财产协议公证、遗产分割协议公证等公证事项，减少家庭因选择不当、处理不当产生争议而造成的损失。在确定传承方式后，公证机构可以为当事人制定相应的公证法律文书，以生效公证文书的形式将当事人意思表示予以固定并赋予效力。同时，公证机构可以成立专门的家庭财富传承中心，为当事人建立财富传承档案，对涉及财富传承的文件资料、财产资料、遗嘱等进行专门保管。此外，公证服务可以扩展外延，延伸到财产凭证保管、遗嘱执行、财产转移后变更登记手续等方面，让公证成为家庭财富传承中一项体系化、系统化工作。

结束语

综上所述，一些人觉得家庭财富传承是那些资产庞大、人员复杂的家庭才需要考虑的，是离自己很遥远的事情，其实，家庭财富传承在每个平凡家庭的平凡生活中都在上演，那些传承过程中的障碍、难题以及引发的纠纷，离我们的生活很近，公证法律服务也离群众的生活很近。因此，公证机构在家庭财富传承中专业、科学的指导以及丰富多样的公证法律服务可以保障人民群众财富顺利传承，公证应努力在家庭财富传承体系中充分发挥其职能作用。

参考文献

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