政策性农业信贷担保产品的案例分析

政策性农业信贷担保产品的案例分析

王佳伟

河北北方学院经济管理学院    河北张家口   075000

摘要： 我国作为农业大国对农业发展尤为重视，但是由于农业具有弱质性的特点，加上信息不对称造成正规金融机构不愿意为农业经营者提供贷款，使得农业发展受到制约，为解决农业融资问题，Z市成立的政策性农业信贷担保公司积极探索业务发展新模式，本文以Z农担推出的融资担保产品“兴农担”为例，介绍了“兴农担”产品基本情况，并通过具体案例探讨兴农担审核过程，进一步完善农业信贷担保体系提出一些建议。

关键词：农业信贷担保；兴农担产品

长期以来，我国农业发展的弱质性始终难以扭转，其主要原因之一就在于农业发展的资本支持不力，由于农业生产需要承担各种不确定风险，所以金融机构不愿为农业经营者提供资金，从而产生农业融资难、融资贵、融资慢的问题[1]。为将金融“活水”引入农业，促进三农发展，国家积极构建政策性农业信贷担保体系，Z农担为响应国家积极探索业务发展模式，以期为农业经营者提供更好的服务。

一、“兴农担”产品基本情况

Z农担作为政策性农业信贷担保机构，为有效缓解农户在种植、养殖生产工作中融资难、融资贵、融资慢问题，助力农业供给侧结构性改革，促进Z市农业发展，推动乡村振兴，切实落实普惠金融的使命，推出了“兴农担”批量农担金融产品。“兴农担”是Z农担公司为Z市以种植、养殖为主的农业适度规模经营主体推出的创新型融资担保产品。“兴农担”产品的年担保费率为借款总额的1%，连同银行贷款利率年综合融资成本一般控制在8%（含）以内，具体银行利率与银行协商确定，担保期限为12个月。

“兴农担”作为批量业务产品较传统担保产品相比，最大的优势就是简化了反担保要求以及审批流程，开通了批量业务绿色通到，产品推出后单笔业务办理时间为4天，最短时间可以在两天内完成，及时的解决了农业经营主体融资慢的需求。“兴农担”产品共分为种植类和养殖类，具体分类情况如表1。

表 1  兴农担产品分类

二、兴农担产品案例分析

（一）公司基本情况

X公司主营业务为中草药种植、花卉种植初加工及销售等。该公司于2003年注册，现有员工150余人，有中级以上职称专业人员21人、高级工程师6人、工程师15人、各类技师40多人，拥有各类装备50多台（套）。目前承包了1.125万亩地种植黄芪、芍药等中草药， 花卉种植有86个玫瑰花大棚共计86亩，品种已有38个，一亩可切2.5万支，86亩总共可切215万支，进入花卉市场的价格根据切花的品种与品质不同分别是1-3元，玫瑰花年产值在250万元左右。另外与政府合作开拓7000㎡联栋温室大棚，种植蝴蝶兰，每平米可育60株，除去通道可用面积6000平米，可育36万株，进入花卉市场兰花价格在20-25元之间，产值在800万元左右，因此花卉种植年产值在1050万元左右。

（二）产品审核过程基本情况

在进行调查时，对该公司财务进行了核查，通过调阅原始票据核实原始凭证，通过原始凭证核对原始账目，通过原始账目核实财务报告的方法进行了真实性核实，确定销售收入，银行流水作为辅助验证手段。

该公司2019年营业收入2689.06万元，净利润114.39万元；2020年营业收入2888.18万元，净利润201.52万元；2021年营业收入3038.17万元，净利润143.50万元；截至2022年3月营业收入618.02万元，净利润84.36万元，2022年营业收入2553万元，净利润175万元，该公司主营收入逐年增长，发展态势较好，第一还款来源有保障。此外该公司2022年3月资产负债率35.36%较2021年32.73%增加2.63个百分点，资产负债率仍保持较低水平，说明企业可支配自有资产较充足，长期偿债能力较强。2022年3月流动比率234.89%较2021年248.65%减少13.76个百分点，但流动比率大于2仍处于较高水平，说明该公司短期偿债能力较强。同时统计了自2021年1月-2021年12月的公司流水，流入共计2141.17万元，流水与近一年销售收入基本相符，可见提供的财务数据真实。

该公司及法人通过征信系统查询，无逾期及不良记录，资产状况通过现场调查了解结果具有准确性，并与多个公司签订种植产销合作协议，可以提供反担保抵押物共计126.54万元，可覆盖贷款金额110万元。

（三）方案总结

该公司是所属行业龙头企业，现金流情况良好，信用状况较好，借款人从业经历丰富，经营稳定，账期正常，符合行业发展规律。经Z农担业务部讨论，认为该公司提供的资料真实、完整、有效，贷款用途合法、合规、合理，经营实体发展良好，拟同意为该公司办理贷款担保。贷款种类：其他个人经营贷款；贷款金额：110万元；贷款期限：12个月；银行利率6.50%；担保费率1%。

“兴农担”产品作为批量贷款担保产品，大大简化了该公司项目审批的流程，增强了该公司的融资可得性，减少了融资成本，缓解了融资困境。“兴农担”产品不仅简化了农业经营主体的审批流程，而且针对农业经营主体的不同需求，灵活设计不同产业的产品，针对种植类和养殖类开发了蔬菜担、中药担等产品。

三、对策建议

（一）进一步创新业务发展模式

担保模式的创新可以从各省级担保公司在全国农担联盟内的互相沟通开始，全国农担联盟组织各省级农担公司参加业务培训研讨会，使得各省级农担公司能够与业内专家沟通，学习先进担保模式[2]。在此基础上结合本省自然条件及农业产业发展的现状进行本土化的产品创新和模式创新，可以立足本地传统特色优势产业，制定针对特色产业的担保产品。

（二）拓宽有效担保人范围

由于农业生产小规模、周期性、高风险低收益性，导致很多担保机构都不愿意拓展农村业务，可以适当降低担保人的要求，普通工作者可以要求提供银行流水，工资证明等来为新型经营主体提供反担保[3]。目前Z市农业信贷担保体系中的担保人一般要求要有高收入且工作稳定，一般为公务员或者事业单位员工，但是很多农户社会关系简单，甚至都找不到合适的担保人，申请贷款担保的资格都没有，所以可以拓宽有效担保人范围，解决单个农户的融资问题。

（三）建立风险补助机制

风险防控是农担体系健康发展的前提，坚守风险底线，树立全面风险管理理念，加强政银担风险立体化分担机制，同时在此基础上，积极开发其他多元化风险分担机制，例如增加与农业保险公司的合作，建立政银担保分担机制等等，创新风险化解手段，加大代偿项目追偿力度，同时，加强事前风险防控，建立客户征信数据库，根据客户信用度科学评判项目风险度，在事前管理好风险评估[4]。不断强化内部风控体系建设，持续优化业务审批流程；强化事前、事中、事后防控机制；提升代偿追偿及资产保全能力。

参考文献：

[1]冯烁蓉.吉林省政策性农业信贷担保发展研究[D].吉林农业大学,2020.

[2]黄嘉漪.政策性惠农担保产品的案例研究[D].湖南大学,2021.

[3]王婷.河北省农业信贷担保体系建设研究[D].河北经贸大学,2020.

[4]翟佳玮.湖北省政策性农业信贷担保体系可持续发展研究[D].武汉轻工大学,2022.