关于对我国城商行流动性风险对策建议

关于对我国城商行流动性风险对策建议

张明军

哈尔滨商业大学    黑龙江哈尔滨   150028

摘要：近年来城商行的发展增速空前，在政策的扶持与城镇居民的金融服务需求的日益增加下，在日益激烈的竞争下和资产业务中主营业务的偏离与风险管理宽松状态下，使得城商行资产业务质量问题逐渐先露出来，其流动性与盈利能力受到了巨大的冲击。我国中小银行的数量较多，规模较小，主要集中于民营以及中小企业，在金融市场中充当提供金融服务的重要角色，但是中小银行风险偏好相对于国有银行来说更高，切注重于地方，渠道下沉。自从1995年第一家城商行成立到如今，已经发展了数十年。但对于中小银行来说，业务经营风险监控是一个重要问题，大多数银行发展多元化业务服务，同业业务乱象不断发生，金融风险聚集，央行开始通过货币紧缩政策全面监测风险，严格监管对金融市场进行全方位整治。

关键词：商业银行流动性 流动性风险 管控建议

一、针对商业银行流动性风险管控建议

1、增强风险管理意识

众所周知，风险管理是实现银行可持续发展的关键工作，需要在此工作任务中投入饱满的热情与注意力。在此情况下，商业银行需要在根本上强化流动性风险的普及教育，进一步加强银行各部门工作人员的责任意识和风险意识，将风险第一的思想观念贯彻到底，在实践经营阶段中实现稳扎稳打，正确完善并解决流动性、安全性与盈利性彼此间的关系。在保障资金安全和稳定流动的前提条件下促使商业银行获取更多的经济效益。因为流动性风险主要是银行各类风险的集中性表现，其所产生的影响效果和危害程度不可忽视，商业银行需要对其形成正确的认知和警觉，并在多样化措施方法的支持下科学管控流动性风险。

2、大力发展相关要素市场

结合当代各地区商业银行的资产运用状况不难看出，积极发展并构建合理化要素市场及服务中介是十分必要且重要的。一般情况下，要素市场包括不良资产处理市场、风险交易市场、对贷款证券化市场，所谓贷款证券化，主要是指对那些流动性不足，又能创造稳定现金流的贷款项目进行科学的分配安排，将贷款资产潜在的风险要素重新组合处理，然后在适当的时候，把它变成金融市场上能够平稳地转移，流通的一种证券。该报告指出，集团整体经营状况良好，盈利能力较强，资产质量优良，资本充足率和杠杆率较高，信用风险总体可控，资本管理稳健有效。对贷款进行证券化处理，不仅能够从根本上对原有的资产结构进行优化和改善,全面提升资本充足率，还可以在一定程度上调整资产流动性，促使其保持在最佳状态当中，在短时间内减缓并解决银行流动性风险问题。

从整体目光来看，会计师事务所和律师事务所在日常工作中可以针对商业银行客户群体资产的盈利效果、合法性及经营发展趋势提供相应的建议措施，而资产评估师与评级机构可以引导商业银行结合客户群体个性化需求、信用等级和担保资产质量等展开深入鉴别判断，进一步将经营成本消耗量下降至标准范围内，全面提升商业银行控制风险隐患的能力水准。

3、利用缺口监察法对商业银行流动性进行监测

缺口监察法主要是指以负债方和资产方之间相互流动差额为研究对象，进行深入剖析，借此凸显目前流动状态和预期流动性之间关联性。随着计算机技术，通信技术以及网络技术的不断发展，银行业对信息系统提出了更高要求。这种措施的办法在实践中，有关人员需重点对资产进行合理的分类，分为非流动性与流动性两类。流动性资产多与政府短期证券有关、短期贷款和超额准备金，以及与中长期商业贷款，法定准备金相关的另外一个内容。与此同时，还需要将负债划分为稳定性负债和易变性负债两种类型。后者主要指的是不可控类流动性存款项目，而前者主要指定期存款和储蓄存款等等。随后，相关人员需要通过一系列对比处理，进而探寻资产与负债两个主体彼此间存在的流动性差额，其也被广泛称为“缺口”，最后结合预期存贷款的增长态势和规律，进一步探究如何采用科学有效的措施方法弥补流动性缺口问题。

4、利用资金分配法对资金进行合理分配

一般情况下，资金分配法也被广泛称为“资金匹配法”，相关人员可以将银行资金的来源科学划分为四种类型，分别为储蓄存款、银行资本、活期存款及定期存款等。资金分配法的应用流程与资金集中法存在一定的相同点，主要将资金运用合理分为一级准备、二级准备、放款、投资和固定资产五种板块，并结合不同项目资金的具体来源，以及自身流动性大小、对资金流动性提出的需求，将其分配至不同资产形式范围内。具体运行模式需要重点参考以下几方面内容：其一，活期存款。商业银行所担任的活期存款项目需要缴存一定标准存款准备金，其自身流动性相对较高，需要将部分内容融入现金资产和一级准备范围内，小部分作为二级准备，而剩余部分可以运用至贷款项目当中。其二，储蓄存款。与活期存款相比来看，其对法定准备金所提出的需求相对较低，整体流动性也较低，相关人员可以将少部分融入一级准备和二级准备当中，众多部分可用于证券投资和贷款等环节当中。其三，定期存款。其与储蓄存款完全一致。其四，银行资本。其往往涉及到存留盈余、资本盈余和股金等相关内容。这也是股东对银行资产的关键权利，对于此项目来说，可以减免保留准备金等相关环节，需要将其积极融入贷款、购置固定资产和证券投资等相关项目当中。

5、创建完善流动性风险管理系统

健全商业银行流动性风险预警机制等，实现多数流动性风险先于出现得到控制，从而降低流动性风险给商业银行和所处体系带来的危害，这就要求我们首先要构建一个科学，完备的流动性指标体系，建立之初，可借鉴国外发达金融市场中已趋于成熟的流动性指标体系，但是还必须考虑到我国金融市场的发展水平以及商业银行的特殊性而做出调整，要求该指标体系必须保证一定的动态性，为了满足多变环境和流动性控制需求，还必须确保有一定层次，适应了商业银行业务内容日益繁杂的需要。

从整体视角来看，政府部门需要结合商业银行日常管理状况和市场环境发展趋势创建出科学完善的流动性监控体系，并根据具体情况对其展开深入完善和调整优化。预测宏观经济趋势的变化以及其对商业银行进行流动性管理成效的影响大小，建立完善银行管理信息系统是前提。随着计算机技术，通信技术以及网络技术的不断发展，银行业对信息系统提出了更高要求。商业银行管理信息系统既要提供完整，精确的数据信息，还要能有效地监控流动性风险，这就要求它能够根据宏观经济环境及市场形势的发展变化动态调整自己的组织架构，从而保证其功能发挥最佳效能。另外，一个完整的商业银行管理信息系统必须含有标准的报告制度，为流动性风险管理提供风险报告，澄清各报告、报告形式及要求报告频率和相应报送范围，这就能够保证风险管理治理结构中的所有部门都能及时掌握流动性风险水平和风险的管理情况。

二、结束语：

商业银行流动性风险不容忽视，只有完善了商业银行资产负债结构，商业银行才能够安全平稳地经营，并且对于流动性风险进行管控必不可少。对其展开科学处理体现出一定的现实意义。化解流动性风险最重要的是结合银行盈利性和稳定安全性，并在多样化措施方法的支持下提升银行信用质量及信贷资金效益。

参考文献：

[1]我国商业银行的期限转换风险监管研究[J]. 巴曙松,尚航飞.  经济纵横. 2015(07)

[2]后危机时代我国商业银行流动性风险的成因及管理[J]. 肖崎,廖妍婷.  武汉金融. 2015(07)

[3]利率走廊调控模式的演进、实践及启示[J]. 巴曙松,尚航飞.  现代经济探讨. 2015(05)