新常态下企业金融投资风险与控制策略探究

新常态下企业金融投资风险与控制策略探究

冯慧慧

广州环投环境集团有限公司

摘要：随着我国经济发展进入新常态，市场环境不断变化，企业的发展也受到了一定的影响。而为了保证企业能够持续稳定地发展，在经营过程中就必须要对金融投资风险加以控制。金融投资风险是指金融投资活动所产生的收益与所面临的损失之间的差额，而企业作为市场活动中的一员，同样也会受到市场环境变化带来的影响。尤其是在当前经济环境不断变化、金融市场不断发展和企业经营理念与管理方式不断革新的背景下，企业内部管理人员更应该重视对金融投资风险控制。基于此，本文以新常态下企业金融投资风险与控制策略展开研究。

关键词：新常态；企业金融；投资风险；控制策略

前言

近年来，随着我国经济发展进入新常态，传统经济增长模式已经难以适应当前市场需求，企业的竞争压力日益增加，而为了在激烈的市场竞争中获得更好的发展，企业需要不断创新，来提高自身的核心竞争力。只有企业内部管理人员重视对金融投资风险的管控，才能为企业创造更大经济效益。金融投资风险指的是企业在经营过程中，因为各种不确定因素造成损失的可能性。因此，为了更好地提高企业经济效益，实现可持续发展目标，企业就必须要加强对金融投资风险控制工作的重视力度。

1金融投资风险的基本内容

金融投资风险指的是投资过程中，由于各种因素所带来的不确定性，主要包括自然因素、社会因素以及经济因素等。其中自然因素指的是由于不可抗力、自然环境或者是社会环境等因素，导致金融投资项目无法正常进行下去，从而带来损失的可能性。社会因素，则指的是由于金融投资项目本身存在缺陷以及管理不善等问题，导致其无法正常运行，从而带来损失的可能性。而经济因素，则是指由于金融市场价格发生变化、利率发生变化等情况，所导致的风险，这种风险同样会对金融投资项目造成影响，并且具有一定的破坏性。金融投资风险，也是金融活动中一个非常重要的问题，如果企业没有对其加以重视，那么就会造成严重的后果。企业金融投资活动开展时，主要目的是为了获取更多利润，从而促进企业的可持续发展。但是由于企业自身实力有限、经济实力不强等原因，在进行金融投资活动时，经常会遇到各种各样的问题，如果无法妥善地处理这些问题就会造成严重的损失。在此背景下，如何有效规避和化解企业面临的各类金融风险成为了理论界和实务界共同关注的焦点。同时，由于企业自身实力有限，在实际开展金融投资活动时，会因为缺少管理人才和管理方法，而导致风险发生。为适应这一变化，企业需要不断调整自身结构以应对市场需求的变化、提高生产效率以及降低成本等方面的压力。而对于这种情况，企业必须要注重对金融投资风险进行防范和控制。

2金融投资风险的特征

2.1客观性

从客观方面来看，金融投资风险指的是在金融投资过程中出现损失的可能性。而在实际投资活动中，企业所面临的风险因素具有一定的不确定性，其中不确定因素包括自然因素、社会环境、经济因素以及政策等，这些不确定因素都会对企业的投资活动产生影响。因此，在实际投资过程中，企业所面临的风险是客观存在的。同时，金融投资风险还具有客观性特征，因为企业在金融投资活动中所面临的风险是客观存在的，所以企业不可能消除这些风险，只能对这些风险加以防范。但是这种风险并不是绝对存在的，会随着企业所采取的投资活动而发生变化。对基于这种情况，企业应及时掌握这些风险因素，同时了解这些风险发生时，会对企业造成什么样的影响。比如，当发生自然因素时，这种风险会给企业带来损失。而当发生社会环境时，会对企业发展造成一定影响，如果遇到了这种情况，需要对这些风险进行规避，从而提升投资效益。因此，可以说金融投资活动中所面临的风险，具有一定的客观性。

2.2可预测性

金融投资风险是一个不可预测的因素，无法准确地对其进行预测，所以当金融投资出现风险时，企业必须要及时采取措施进行应对，以免带来损失。这也是金融投资风险与其他投资风险最大的区别所在。这种特征主要是由金融投资风险的可预测性决定的。具体来讲，可预测性主要是指企业在开展金融投资活动时，能够准确地对该项目的风险进行评估，然后针对评估结果采取相应措施，来降低风险的发生。但是如果企业没有及时对风险进行评估以及采取合理的防范措施，那么就会给企业带来严重的经济损失。同时，由于企业的管理人员缺乏专业技能和管理水平等原因，导致对金融投资风险进行评估时出现误差和失误等情况，也非常普遍。而且这种误差和失误是无法被准确预测出来的，给企业带来的影响也是非常大的。而从根本上来讲，可预测性就是金融投资风险最大的特点所在，其主要原因是由于金融投资本身具有很强的不确定性，而这种不确定性正是导致金融投资产生风险的重要因素。企业在开展金融投资活动时，必须要根据实际情况采取合理有效的措施，来对其进行控制和预防，避免因为管理人员缺乏专业技能和管理水平等原因，导致风险发生。但由于金融投资风险是一个不可预测的因素，因此，在实际开展时，必须要根据具体情况来制定相应措施，并且针对措施采取正确合理和有效防范措施，从而将损失降到最低程度。

3金融投资风险分类

由于金融投资的高回报特性，同时也存在着大量的风险和危机。就较为常见的金融投资风险而言，一般可划分成如下几种：一是操作风险。所谓的操作风险，就是金融投资管理工作人员在进行投资操作时，因为自身原因，例如对资金的管理不严格等问题，从而引起的。第二种是市场风险。在很多时候，由于在交易过程中，由于市场中的外汇和估值等情况发生了很大的变化，从而使得公司和每一个投资者的投资基金都面临着很大的危险。然而，因为外界的市场和经济的环境都在不断地发生着变化，所以，要想降低市场的风险，就需要对市场的发展有一个清晰的认识，并且要有一个对市场的发展趋势有一个清晰的认识。第三是流动性风险。所谓的流动性风险，就是当公司在向公司投资大额资金的时候，因为资金回笼的时间比较长，所以导致了公司无法迅速、及时地获得利润，从而导致公司出现了流动性风险。第四是信用风险。信贷风险在很大程度上取决于企业自身和投资者之间的关系。也就是，在进行一项投资的过程中，两家公司没有遵守所要求的协议，还会发生违法失信等情况。而这样的情况经常会发生在一些严重的亏损或者是处于破产边缘的理财产品中，大多数情况下，都是因为自己的运营和管理不够完善，从而造成了合约的不能继续，为投资双方都带来巨大的损失。

4新常态下企业金融投资风险

4.1企业内部缺乏完善的财务管理制度

现阶段，很多企业在进行金融投资活动时，其投资决策往往会受到管理层的直接影响。一些企业管理层在对金融投资项目进行投资前并不会对其进行全面、深入地调查，这会导致在投资决策时所制定的风险防范措施不能满足实际需要，从而对金融投资活动带来影响。另外，企业在开展金融投资活动时往往会受到管理层的直接干预，这就导致企业在开展金融投资活动时很难保证资金的合理使用。除了管理层的直接干预以外，很多企业还存在内部监督制度不完善的情况，这就使得内部监督机构难以对金融投资活动进行有效的监管。

除此之外，一些企业内部并没有建立起科学合理的金融投资风险防范制度。一方面，企业内部没有建立起完善的内部控制制度使得企业对金融投资活动的风险管理缺乏一定的法律依据。另一方面，一些企业虽然制定了相应的内部控制制度和金融投资风险防范制度，但这两者之间往往存在着一定冲突，管理制度难以得到有效执行，这就会对金融投资活动带来不利影响。

4.2企业缺乏规范的投资决策流程

在市场经济不断发展的新常态下，企业金融投资风险控制工作不仅仅是为了保证企业经济效益的实现，也是通过科学合理的金融投资方式来保证企业发展与经济发展相适应。但是，从目前我国企业的投资管理工作来看，仍然存在一些问题，这主要是由于很多企业内部缺乏完善、规范的投资决策流程。虽然在金融市场不断开放的今天，很多企业也都建立了自己的金融投资部门，但是这些部门大多都是以个人名义开展相关工作，这样就会导致很多问题出现。

4.3企业缺乏充足的资金支持

从目前来看，我国很多企业在进行金融投资时，由于企业内部缺乏相应的投资风险控制机制，导致很多资金都没有被用于金融投资风险控制上。此外，对于很多新成立的企业来说，也存在着资金不足、财务风险较高等问题。为了保证能够顺利地获得贷款融资，一些新成立的企业在进行金融投资时会使用民间借贷或者其他类型的金融投资手段，来获取资金。然而这两种融资方式，都存在一定的风险问题。一方面民间借贷和其他类型的金融投资手段所需资金金额较大，并且很难获得银行的贷款；另一方面民间借贷和其他类型金融投资手段，都需要企业付出更高的融资成本。而，这种融资方式所需时间较长、过程较为复杂，不仅会对资金流动速度造成影响，还可能阻碍企业的发展。在当前新常态下，很多企业面临着较大风险。从目前来看，我国很多企业虽然对金融投资风险有了一定了解，但是由于缺乏相应的管理机制和控制策略。这就导致一些企业在进行金融投资时，仍然存在着一定风险问题，如果不能及时地处理这些问题，就会给企业造成较大损失。

5新常态下企业金融投资风险控制策略

5.1完善企业内部控制体系

在新常态下，企业需要结合自身经营实际情况构建完善的金融投资风险控制体系，如健全的信息系统、完备的制度和风险防范意识等，以便能够使金融投资风险得到及时控制和有效防范，以实现企业投资效益的最大化。内部控制是企业有效进行财务管理的重要手段，通过内部控制体系的完善，可以进一步规范企业财务行为，有效减少和规避金融投资风险。要想做好企业财务管理工作，就必须加强对企业内部控制体系的完善。首先，要对金融投资风险进行分析和评价，通过对企业内部环境分析，找出金融投资风险产生的原因，并制定相应的应对措施。其次，要制定相关的金融投资风险控制制度，建立起完善的金融投资管理机制，对人员进行科学合理的授权和分工，将财务管理职责明确地划分开来。再次，要加强内部控制制度执行力度。企业要加强对企业财务人员和业务人员进行培训。使其在日常工作中能够熟练地掌握财务管理相关知识和技能。同时，还需要制定出完善的奖惩制度，加大奖惩力度，对违反规定的行为进行严厉处罚，使员工能够严格遵守企业规章制度。最后，要加强对金融投资风险控制制度执行情况的检查和监督管理工作。只有在制度执行过程中发挥作用才能实现目标。

5.2加强金融投资风险评估和防范

金融投资是企业经营发展中的一项重要工作，为有效保证企业金融投资效益，我国相关部门颁布了多项关于金融投资风险控制的政策法规，这对于企业开展金融投资活动具有重要的指导作用。企业要完善自身的金融投资风险评估体系，提高工作人员的风险意识，使其充分认识到金融投资风险评估工作的重要性，从而为今后的工作奠定基础。首先，要加强金融投资风险管理制度建设，在企业内部成立相关的部门，负责对金融投资风险进行评估，并建立起相应的风险评估机制。其次，企业要完善相应的资金管理制度，使企业能够根据市场上的变化及时调整企业自身发展方向和规模。此外，还可以通过互联网等先进技术来提高财务工作人员对风险评估工作的认识水平。同时，当前我国还处于经济高速发展阶段，随着企业经营规模的不断扩大和管理水平的不断提升，金融投资风险也随之增加，企业需要结合自身实际情况，加强对金融投资风险控制力度。对于企业而言，在开展金融投资活动时，不仅需要构建完善的风险控制体系和风险识别机制，还需要对金融投资风险进行全面分析和评估。这就要求企业加强对员工的培训力度，使员工能够及时掌握相关的政策法规和经营管理知识。

5.3积极引进战略投资者与并购重组

金融投资是企业在生产经营活动中，为了获取投资收益，获取最大利润而进行的一种投资活动。企业利用金融投资实现经济利益的最大化，是其生存发展的必要条件。金融投资是一把双刃剑，运用得当则可以为企业创造丰厚的收益，反之则会产生一定的经济损失。对战略投资者来说，他们具有较高的信用等级，能够提供较高的融资条件和优惠政策；对并购重组企业来说，能够发挥其专业特长帮助企业实现自身发展目标；对被并购企业来说，可以利用其资金、管理、技术优势改善原有业务结构；对被并购企业来说，能拓宽融资渠道、降低融资成本；严格遵守企业内部控制程序，规范企业经营管理行为。优化金融市场体系，提高资源配置效率和金融服务实体经济能力。加强金融产品创新，发展直接融资市场和多层次资本市场。推进多层次资本市场建设，扩大企业股权、债券融资规模，还要加快产品研发创新与转型升级步伐，建立健全信息安全与保密体系，提高企业抵御金融投资风险的能力。对于国家来说也可以实现产业结构优化调整和相关产业政策的实现。

5.4提高企业的信息技术应用水平

随着信息技术的不断发展，我国企业逐渐在金融投资方面引入信息技术，实现了企业资金管理的自动化和信息化，提升了企业的投资风险控制能力。企业需要加强对信息技术的应用，通过提高企业的信息技术应用水平，来进一步提高其金融投资风险控制水平。首先，企业需要优化自身的财务管理系统，对企业的内部控制、会计核算等信息系统进行完善和优化，进而加强对相关经济数据的收集、整理和分析工作，及时发现财务管理中存在的问题并采取措施解决，从而进一步提高企业财务管理水平。其次，企业在引进信息化技术后，要加强对信息化系统进行管理和维护，只有保证信息技术系统正常运转，才能更好地发挥其作用。最后，企业还要注重对网络信息技术应用人才培养工作，培养一批既懂金融又懂信息技术的复合型人才，来更好地服务于我国经济建设。

5.5培养和引进专业人才

在培训过程中要注意方式方法，使财务人员能够学到先进的业务知识和技能，使他们能够将理论知识和实践经验进行结合，提高企业的经济效益。此外，企业还可以引进具有丰富金融投资经验的专业人才，通过这种方式来降低金融投资风险。通过这种方式，不仅可以提高财务人员的工作积极性，还能在很大程度上提升他们的专业能力。企业在招聘财务人员时，要根据自己的发展需要来选择合适的人才。当然，如果企业想要引进专业人才，可以采取“走出去”和“引进来”相结合的方式。就“走出去”而言，企业可以通过参加专业培训、考察、参观等方式，来了解金融投资方面比较先进的做法。就“引进来”而言，企业可以通过提供优厚待遇来吸引人才的加入。例如，我国某公司就通过提供高薪、良好福利待遇等方式来吸引人才加入。除此之外，企业还要加强对员工培训力度。通过加强培训工作，不仅能够提高员工的综合素质，还能提高企业在市场中的竞争能力，使企业获得更多经济收益。

6结语

在新常态下，企业要想实现可持续发展，就必须要重视对金融投资风险的控制。通过分析可以发现，当前我国企业金融投资风险控制还存在一些问题，这就需要企业根据实际情况采取有效的风险控制策略来降低企业金融投资风险，从而提升企业整体经营效益。通过有效的风险控制策略来降低金融投资风险，从而提高企业的市场竞争力，促进企业不断发展。

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作者简介：冯慧慧，1982.10.9，女，河南驻马店，汉族，中级经济师，本科学士学位。