施工企业合规管理存在的问题与对策分析

施工企业合规管理存在的问题与对策分析

李洁

中车北京二七车辆有限公司   100072

摘要：企业的合规管理指的是合乎企业规范的管理章程，这些管理章程中包括企业的合规手册、规章制度，有时还会上升至地方、行业整体，合规管理与业务管理、财务管理共同作为企业管理的三大重要支柱，支撑着企业整体的运营，合规管理在企业实施具体的管理工作时，能够帮助企业合规、合理地执行。施工企业在合规管理的过程中找出企业内部存在的管理问题，纠正内部的违规操作，推动施工企业的长远发展。本文从施工企业合规管理工作中存在的问题角度出发，旨在通过合规管理工作提出合理的解决方案，推动施工企业的长远发展。

关键词：施工企业；合规管理；规章制度

引言：政府部门在一系列的建筑项目中认识到合规管理工作的重要性，并出台了一系列的管理要求与方针，指引施工企业按照相关要求对内部进行结构变革，但是施工企业受到短期利益的影响，长期使用粗放式的管理方式，若企业想在现阶段的市场中获得全面发展，还需要重视合规管理机制，并建立适合企业自身的管理制度。

一、施工企业合规管理过程中存在的问题

由于施工企业在经营过程中，并没有重视企业内部的合规管理工作，所设置的管理层级过低，将合规管理负责人的层级放在了与业务部门人员同等的位置上，合规管理人员在项目的实施过程中没有话语权，无法发挥出自身的管理作用。施工企业中可以担任公司总经理与总法律顾问的专业人才缺失，有的企业甚至没有设置总法律顾问，使企业的合规管理工作变成了一种形式工作。合规工作指代企业与员工在经营过程中遵守法律规定与行业准则等要求，但是施工企业自身的管理链条较长，高层管理人员所指定的管理制度，在项目的执行过程中逐渐变形，无法保证建筑项目的安全生产，增加了企业的经营风险，不利于企业的长远发展[1]。

二、解决施工企业合规管理中存在问题的对策

（一）强化合规管理意识，建立企业的合规文化

有句俗语曾说“没有规矩，不成方圆”，法规指代的是规矩，人不论做任何事情都需要遵循着伦理道德、法律法规，在工作过程中遵守企业内部的规章制度，人们在面对其他利益诱惑时，常常会忘记规矩，这便需要施工企业自身强化规章制度，建立独属于施工企业自身的企业文化，强化内部员工的合规管理意识，企业可以使用灌输、影响、惩戒、约束的方式进行管理。

灌输方式是与施工企业的高层管理人员进行交流，阐述明确的合规管理意义与重要性，将重点放在实施合规管理所带来的止损、减损与防损的功能上，强化企业自身的管理效率，提高施工企业自身的经济效益。工作人员需要将原本晦涩难懂的理论阐述转变成为浅显易懂的口头用语，让管理者们可以理解到位，明确合规管理的优势与好处，这样才可以起到灌输作用，引起管理者的共鸣，推进合规管理的实施，对于企业内部的中层、基层管理人员进行培训，在合规管理下实施的培训工作不单是简单的普法讲座，而是将企业的规章制度与管理流程进行宣讲，让员工们在工作过程中可以明确自身职责，管理人员将这些规章制度制作为企业文件，让员工们可以谨记在心。管理人员使用影响的方法在施工企业内部打造出合规管理的工作环境与工作氛围，自上而下营造出合规管理的氛围，在潜移默化的过程中对企业内部各个阶层的员工产生深远影响。约束需要管理人员将合规思想与企业文化进行融合，将法律法规与社会的伦理道德与企业的规章制度进行融合，明确每个工作人员的职责与权限，强化他们的责任意识，在企业的管理者与员工之间形成潜意识的约束行为。管理者们还需要在企业内部制定明确的奖惩制度，按照规定奖励遵纪守法的员工，并根据员工失误的程度进行惩戒，让基层员工们看到企业的公平公正，在此基础上建立企业内部的合规文化，推动企业的健康发展[2]。

（二）制定合规管理准则，明确企业的管理方针

施工企业管理人员需要根据企业最高管理者所制定的企业发展方针，明确科学、合理的管理宗旨与管理方向，并制定合规准则与合规的管理目标。合规准则是源自于法律、政策、标准与其他要求的企业战略目标，其中包括管理目标与经营目标，管理者将外部因素、内部环境纳入考虑范围，从而对企业内部的管理规范带来正向影响。合规管理目标是在合规管理的基础上所设置的预期管理目标和标准，其中包含了具体的活动目标与综合目标，施工企业自身有着独属于自身的战略发展目标、短期目标、行动方针或活动准则，支撑企业不断地经营与发展。施工企业的合规管理方针主要包含了以下四个方面：

第一个是质量，建筑工程的质量需要符合国家现有的法律法规、技术标准、合同与设计文件，对建筑工程提出了明确的经济、环保、美观、安全、实用等综合要求，施工企业将这一要求作为主要的发展方针；第二个是安全，施工企业在建筑项目的实施过程中保证施工人员能够做到安全生产与自身的健康安全，并将此作为行政的监管重点；第三个是绿色，要求施工企业在建设项目的过程中使用现代信息技术，在项目的建设过程中强化对周围环境的保护，做到清洁生产，不断优化施工现场的环境，保证人与自然相协调，提高建筑项目的经济效益，是实施环保行政监管的重点内容；第四个是经济，指代建筑项目的成本经济，施工企业可以通过降低成本的方式提高自身的经济效益，这便是成本经济效益，成本经济作为一个企业的生命线，是企业主要的经济效益之一，管理人员在宏观调控、价格体系合理的前提下，使用降低成本的方法提高经济效益，是企业发展自身的主要方式之一

[3]。

（三）完善合规管理制度，建立内控的运行机制

施工企业若想提高合规管理的效果，还需要完善企业内部的合规管理制度，并与企业原本的管理制度进行融合，并根据企业实际的经营情况进行适当地修改，在科学性、独立性、专业性的原则上进行制定与修改，完善企业内部的合规管理制度，首先需要搭建合规的管理组织架构，企业应当按照国家所颁布的《中央企业合规管理指引》等相关法律法规的指引下，将企业的合规管理组织架构分成“三层五级”，三层为决策层、管理层、执行层。决策层中包含董事会、监事会以及董事会下属的合规委员会，决策层的作为企业最高的合规管理体系的最高负责人，保证企业的合规经营，并进行重大事项的决策工作；管理层中包含企业总经理、外部的法律顾问与合规负责人，合规负责人常常由企业内的总法律顾问或首席合规官进行兼任，这一层负责合理分配企业内部的资源，并对合规管理体系进行调整与维护；执行层中包含合规管理部门与企业的各个业务部门，各部门负责管理对口业务的合规行为，并执行合规管理制度与程序，并收集合规管理过程中的风险信息，提出合理的管理建议推动企业的长远发展。五级中包括治理机构、最高管理者、管理层、合规团队、项目部与员工。企业的管理人员在此基础上，建立内部的控制运行机构，与各个层级之间进行协调沟通，划分各个部门层级之间的工作职责，保证企业内部的平稳运行[4]。

结束语：施工企业在内部实施合规管理体系，需要根据企业现阶段的经营现状、发展方针、发展目标，对企业的各项工作拥有明确的发展计划。各个层级之间明确自身的工作内容，并在企业内部规章制度的要求下认真完成、严格落实企业的规章制度，保证企业内部的协调发展，去除不合理的管理部分，推动施工企业的长远发展。

参考文献：

[1]余长江,刘建琴,景亚琼,于爱民. 强化合规管理  实现控险固效[J]. 中国航天,2022,(S2):60-63.

[2]周瑜君. 企业合规管理与内部控制建设整合研究[J]. 审计与理财,2022,(06):54-56.

[3]王春军. 施企分公司的合规管理[J]. 施工企业管理,2020,(11):89-91.

[4]王春军. “施工企业合规管理体系和能力建设”系列之八  施工企业的合规监督[J]. 施工企业管理,2020,(08):86-88.