浅谈国有企业投融资资金管理的策略

浅谈国有企业投融资资金管理的策略

谢文芳

江苏省金湖县财政局  江苏金湖211600

摘要：近些年，面对日益复杂的市场经济环境，现有市场经济下的资源整合十分重要，特别是我国现有经济体制下的国有企业发展，就必须抓住发展的契机并实现长远的经济效益。本文就从当前国有企业投融资资金管理存在的问题出发，积极推动投融资管理中资金管理的策略探索，继续进一步推动国有企业投融资的创新发展，目的是帮助国有企业规避可能的市场风险，避免大量国有资产的流失，以进一步增强国有企业综合竞争实力为目的，促进国有企业实现健康并稳定的发展。

关键词：国有企业 资金管理 投融资

一、当前国有企业投融资资金管理存在的问题

(一) 资金预算管理不到位

企业资金管理中应高度重视资金的全面管理，内部控制工作开展为出发点，注重预算管理方面的一系列问题，首先应建立全面预算管理制度，但实践中大部分企业没有真正地认识到预算管理制度的重要性，对预算管理的内涵不够全面的认知，导致制度内容难以出现一定的全面性，最终难以发挥职能作用。预算编制不够准确和合理，导致其不能促进长期发展战略的推进。

( 二 ) 投融资管理不完善

国有企业的投融资活动由于要实现规模扩张，其科学合理性要进一步的统筹，否则投融资管理不完善，将会影响到

长期发展的战略。科学合理的投融资活动能够激发企业的内在潜力，但实践中仍然存在着一系列投融资管理问题。具体表现在三个方面：首先，国有企业由于受到国家优惠政策的支持，其会在银行中申请较大额度的融资资金，但融资资金的使用缺乏合理的规划，使得大部分资金在融资过程中存在闲置现象，没有准确的流入市场环境中，大大降低了资金周转的效率。其次，国有企业针对资金的集中管控力度不够，很多内部资金缺乏有效的效率调配，资金集中管理制度也难以落实。最后，融资渠道的单一性也使得企业增加了一定的负债风险，产生投资回报率不高并引发财务风险。

(三 ) 资金风险防控机制不健全

国有企业在资金管理工作上要注重资金风险的防范，但实践中资金风险防控机制的不健全，也引发了资金管理风险

的频繁发生。当下，大部分国有企业资金风险管控明显存在着问题，如资金风险管控意识的弱化、风险管控重视程度的不够，以及岗位设置方面的不够合理，没有设置专业的风险管控小组，这些都将导致国有企业的财务存在一定的风险，无法达到风险管控的标准。国有企业也缺乏完善的风险预警机制，缺乏对风险的合理主观判断和预测，最终影响到风险管控能力的提升。

二、完善国有企业投融资资金管理的具体措施

( 一) 加强资金预算管理，强化资金集中管理工作

国有企业在加强资金预算管理方面应从三个方面着手，首先要在实践工作中体现预算管理的独特性，做到全员的参与才能将资金预算管理落到实处。全员性及动员所有部门参与资金预算管理中，预算编制工作要确保相关的数据信息，就必须以编制为基础，提高预算编制的准确性和合理性。其次，从战略层面来看资金的预算管理要做好长期的战略目标，做好未来发展战略的规划，积极降低资源消耗，才能

促进资金预算管理目标的顺利实现。资金预算管理要强化绩效考核，通过绩效考核来激发员工的主观能动性，进而提高预算执行的力度。资金集中管理中要强化资金的集中管理，特别是与资金流相关的资金集中管理工作，要进一步完善管理模式中的基础设计，保证资金流动中的合理性和可操作性，才便于企业掌握资金流向和资金的动态，进而达到资金管控的目的。国有企业可以在资金管理方面强化集中管理，结合自身发展战略和市场环境，及时做好管理制度的编制和流程设计内容，合理监控和管理资金收支活动，促进企业年度目标和长远目标的实现。

( 二 ) 完善投融资管理

投融资管理也能够帮助企业规避资金管理风险，完善投融资管理能够奠定好发展的基础。例如国有企业在投融资活动前要做好资金的规划，要根据当前市场的发展现状和市场行情，合理地进行投融资方案的分析，做好投融资资金的有效利用，真正避免投融资资金的大量闲置，最终达到降低资金使用效率的目的。其次，国有企业要逐渐完善投融资管理，逐步向集团化的管理模式迈进，特别是随着企业规模体量的不断扩大，相关资产和资金数额的不断增多，企业要建立内部完善的资金集中管理制度，并在集团内部构建账户资金的资金池，加强资金的管控力度并实现内部资源的有效调配，才能保障资金达到一定的增值保值。国有企业的融资管理要对资金平衡情进行科学判断，适当调整债务的相关结构况，强化资金统筹的合理调度，积极减少资金的相关阶段性成本，才能发挥出资金使用的最大效率。投融资管理方面，国有企业要扩充融资渠道，融资管理方面要确定合理的工作方案，如采用发行股票、债券等融资方法，吸引更多的社会资金，科学筹划投融资方案，吸引更多的国内外投资者，又如采用境外发债方式，可以扩充企业资金来源，为企业筹集更多的资金。

( 三 ) 健全资金风险防控机制

国有企业要高度重视资金风险的防控机制，积极健全防控机制的相关内容。主要可以从以下三个方面进行着手：首先，国有企业的领导人要强化风险管控的意识，做好风险管控的长远规划，全面提升资金风险管控意识，全身心地投入到资源的风险管控工作中，切实提高风险管控的力度。其次，风险管控工作要强化执行力度，如一些国有企业设立了专门的风险管控部门，引进专业化的专业人员，加强人员专业素养的培养，并根据风险管控的制度流程制定风险防范的对策，以促进风险管控顺利地开展和落实。最后，国有企业的相关人员要积极构建科学完善的风险预警机制，借助互联网

等大数据信息技术，将风险管理工作和信息技术进行融合，全面强化信息系统的构建，全面加强风险数据信息库的完善，针对一些常见的风险类型进行定期的归纳和总结，并对数据信息进行及时地收集和整理。对一些典型的风险给予高度的重视，并在实践中形成风险预警的模型，通过预警模型合理的应对风险，最终促进风险管控工作达到一定的精细化。

( 四 ) 加强信息管理系统建设

随着高科技信息技术的飞速发展，我国国有企业在信息技术的应用过程中，要频繁地利用好信息管理系统，通过信息技术来加强资金的集中管理，运用新技术手段来实现资金的集中管控。例如先进的信息技术手段，能够使得信息管理工作更加的效率化，借助先进的信息技术手段，也能够使得信息管理系统更加的完善。当下，国有企业集团要加强全面管理，要强化投融资资金的管理，工作必须做到对资金预算、对资金的审批和流向的实时跟踪，保证资金的安全性才能提高风险防控的能力。借助信息技术手段能够优化内部资金管理，借助信息化财务共享平台能够使得国有企业的资金管理更加的集中化，使得内部管理中的资金管理更加的效率化。例如财务共享平台能够将信息实现共享，也能够将信息得到

一定的有效传递，特别是资金管理的相关信息得到有效的共享，能够大大提升企业整体的资金运营管理效率。

三、结束语

可以看出，国有企业在投融资资金管理过程中应加强资金的管理，构建资金集中管理的模式，合理利用资金集中管理的优势，要在管理过程中做到风险的防范，才能推动国有企业得到长效并稳定的发展。国有企业在资金管理工作中要提升使用资金的效率，要降低资金管理过程中存在的风险，必须注重良好的经济发展基础，同时要在理论和实践中不断地探索和学习，未来仍需在实践中探索资金管理的优化策略，才能进一步保证国有企业经济效益的同时，为我国经济建设工作贡献一份力量。

参考文献

I 参[1] 刘宁 . 国有企业资金管理存在的问题与优化 [J]. 中国集体经济 ,2020(16):140-142.

[2] 吴宇燕 . 谈国有企业资金管理存在的问题及解决措施 [J]. 财富生活 ,2020(8):179-180.