新时期加强企业财政税收建设的若干思考

新时期加强企业财政税收建设的若干思考

张志彬

天津药业集团有限公司  天津市   300000

摘要：如何合理安排和合理建设企业的财政税收政策，使得政策可以反哺企业发展，是当下需要思考的问题，也是当下面临的新的挑战。文章就加强企业财政税收建设进行了分析，为新时期加强企业财政税收的建设提供一些方向。

关键词：企业；财政；税收；建设

引言

为了从税收的角度促进企业的经营和发展，需要对企业的各个模块进行梳理和革新，适应现代税收政策的发展，与当下的税收政策相结合，共同促进社会经济的进步。只有不断地结合当下经济的发展，不断地完善体系建立，不断地加强监管力度，从人员培养到体系搭建的完善建设，从根本上建立出完善企业财政税收政策，才能使得企业与税收政策的优良结合，共速发展。

1企业财政税收建设的重要性

企业财政税收建设对于国家财政收入、经济调控、企业发展、税收公平和社会稳定等方面都具有重要意义。通过优化税收政策和征收机制，可以促进企业发展和经济繁荣，实现税收与经济的良性互动。一是税收是国家财政收入的重要来源之一。通过征收企业所得税、增值税等税种，国家可以获得资金用于公共事业建设、社会福利保障、基础设施建设等方面，促进经济发展和社会进步。二是调控手段。政策是国家宏观经济调控的重要手段之一。通过调整税收政策，可以引导企业资源配置，促进产业结构优化升级，推动经济增长和转型升级。三是促进企业发展。合理的税收政策可以激励企业创新和投资，提高企业竞争力。通过减免税收、优惠政策等措施，可以降低企业经营成本，增加企业利润，促进企业发展和扩大就业。四是维护税收公平和社会稳定。税收建设可以维护税收公平和社会稳定。通过建立健全的税收制度和征收机制，可以确保纳税人公平承担税收责任，避免税收逃避和避税行为，维护税收秩序和社会公平。五是建设法治化经济环境。税收建设是建设法治化经济环境的重要组成部分。通过完善税收法律法规，加强税收执法和监督，提高税收管理的透明度和规范性，可以促进企业依法经营，维护市场秩序和公平竞争。

2加强企业财政税收建设的思考

2.1搭建合理的运行机制，完善企业的税收工作

想要建立科学合理的运行机制，就必须要从企业各个级别的部门一步步落实。在体系方面，需要结合国家的法律法规，根据企业的基础情况，结合国家给予的特殊政策，来调整企业基础的税收政策，提升税收政策本身的合理性。对现有的税收政策进行梳理，发现其中的不合理之处，进行调整和优化。

在完成了基础税收政策调整的基础之上，需要加强税收的各个部门直接的联合，做好职能的划分，尽量避免出现工作的交叉地带，将工作内容详尽地落实到各个职能部门，避免出现推卸工作和责任的情况。在此之上，还要将各个部门合理的结合起来，在各个部门发挥自己力量的同时，能够促进企业内部整体的税收体系的合理运行，提升各个部门之间的配合程度，提升工作的效率和工作的质量。

在做好了体系的梳理和完善，各部门之间的联动协调，还需要拉长眼光，综合考虑企业的税收模式与本地的税收政策的契合程度，配合上层构建更为有效的机制，确保上下畅通，这样才能确保企业的税收政策不倾斜，且符合国家税务的要求。建立一条从上到下的行之有效的纳税机制，从而保证企业纳税合理开展。

2.2加强队伍建设，提高管理水平

企业在财政税收管控实践中，打造一支专业水平高、责任意识强、职业素养高的税务管理队伍，是确保各项工作高效、长效推进的关键。对此，企业要结合实际，积极引进、培养专业的财政税收管控人才。一方面，企业要加强与高校的人才合作，定期引进优秀的财税人才，为现有财政税收管理队伍注入新鲜血液，促进整体结构的优化。在具体引进过程中，要对其专业能力、综合素养、职业道德进行考核，同时为他们创造良好的工作环境，提高他们的满意度、归属感，进而降低人才流失率。另外，要广泛听取他们在财政税收管控方面的意见，从不同角度入手促进整个体制流程的优化。另一方面，企业还要加强内部培训教育，定期开展财政税收管控相关的业务培训，培训内容以企业战略规划、财政税收管控要点、财税一体化建设等为主。既可以聘请专家进行系统培训，又可以邀请高校教师进行常态化培训；既可以是线下课堂模式，也可以是线上云学习模式。总之，要让财政税收管控人员充分意识到风险管控的重要价值，并持续提高其职业素养和道德水平，为财政税收管控的高效实施提供支持。

2.3建立合理的税收监管制度

基础的体系建设、人员的培养都是企业财政税收建设的基石，而这些基石的健康发展离不开合理的监管制度，作为企业发展中的重要环节，合理的企业财政税收方式在不同程度上影响着企业的经济发展。因此建立完善的监管制度，确保体系和人员都不走偏，才是保证一棵大树茁壮成长的保护伞。首先，需要加强对于税收体系的监管力度，需要让各个职能的负责人意识到财政税收对于企业建设的影响，通过对税收政策的落地情况进行监督和管理，保证实际工作合理科学的开展，通过对制度各个节点的审核，结合企业的经济情况，来确保体系的相应完善，并且能够及时发现体系中的漏洞，不断地调整制度和体系，使得体系达到最优。其次，需要加强在体系实施过程中的人员管控和人员规范，通过严格的规章制度和考核制度，加强人员的管理，责任落实到人，避免出现不作为的情况。加之企业财政税收的对象很多，更需要通过合理的监管体系明确各个节点的工作方向和工作条例，才能确保在实施的过程中不出现违法乱纪的情况。通过对体系本身的监督和改善，辅之以对实施过程中的监督和管控，来确保企业可以对整体的税收建设实时掌控。在监督管理的过程中，需要注意将监督工作落实到位，确保提升整体的工作质量，在各个节点需要加强评估，避免出现评估不足而带来的资金流向混乱以及资源管理混乱的问题。通过建设监督管理体系，不断地优化财政税收建设，加强人员意识，从整体上提升企业财政税收建设的质量和水平。

2.4优化企业税收建设方式

优化企业税收建设方式，可以使企业能够合理纳税，减轻税收负担，提高经营效益和竞争力。同时，也能够促进税收的公平性和透明度，维护税收秩序和社会稳定。合理纳税是促进企业发展和经济稳定的重要举措。以下是一些可以采取的方法：一是税收政策的透明度和稳定性。确保税收政策的透明度和稳定性，使企业能够清楚了解税收政策的内容和适用范围。减少政策变动的频率和幅度，避免给企业经营带来不确定性。二是税收优惠政策的合理性和公平性：制定和实施税收优惠政策时，要确保其合理性和公平性。避免出现过度优惠或不公平竞争的情况，保持市场的公平竞争环境。三是税收征收的便利性和简化性：简化税收征收的程序和流程，减少企业的行政负担。采用现代化的税收征收系统和技术手段，提高征收效率和准确性。四是鼓励合规纳税和诚信经营：加强对合规纳税和诚信经营的宣传和教育，提高企业的税收意识和纳税自觉性。同时，建立健全的税收信用评价体系，对诚信纳税企业给予奖励和优惠。

结束语

在新时期，企业的财政税收建设的重要性不言而喻。这就需要工作人员通过采用正确的思路和方法，不断地提升企业财政税收建设的效果，建设完善的财政税收政策，为全面促进经济提升而助力。

参考文献：

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