大数据时代对企业税务管理的影响及对策

大数据时代对企业税务管理的影响及对策

李梦颖

霍邱县庆发矿业有限责任公司   安徽  237400

摘要：处于大数据时代，各领域都在积极探索大数据技术的应用路径，数据分析与企业税务管理的相互融合也逐渐成为主流趋势，现代信息技术在税务管理中的作用也愈发显著，推动着税务管理模式的转变及优化。在税务管理中应用大数据技术，可基于其数据挖掘及分析能力，提高企业税务管理的智能化、信息化水平。本文先分析了大数据时代对企业税务管理的影响，提出了大数据技术的应用对策。

关键词：大数据；企业；税务管理

1大数据时代对企业税务管理的影响

1.1有效规避风险

在企业运行及发展中，财务风险的存在会增加企业破产的可能性，阻碍企业的稳定发展。通过应用大数据技术，可记录及分析企业的纳税情况，辅助企业识别潜在的税务风险。通过对企业的财务数据、交易数据、税务数据等进行综合分析，可以发现异常交易、漏报漏缴等问题，并及时发出预警，促进企业及时采取相应的措施进行风险防范。与此同时，基于大数据技术，可提升企业税务管理的自动化和智能化水平，通过与税务部门的信息系统对接，不仅能够实现自动化报税和数据交换，减少人工操作的错误和漏洞，更便于进行企业纳税行为的实时监控及分析，加强专项管理，促使企业的纳税行为符合法律法规的要求，减少企业财务风险，为企业发展构建优良的生存环境。

1.2及时高效的提供数据信息

在传统的税务管理体系中，企业财务信息的体现及反馈相对滞后，无法为企业财务管理及发展策略的科学制定提供可靠的参考依据。利用大数据技术，可以通过自动化的方式实时采集企业的财务数据及相应信息，将这些数据进行整合和归类，由此制定出高效可行的管理策略。在应用分布式存储系统和云计算技术的过程中，大量的数据都能够进行存储及管理，便于提升数据信息的安全性和可靠性。大数据技术可通过对大量的数据进行分析和挖掘，提取有价值的信息，基于数据挖掘算法和机器学习技术，及时发现数据中隐藏的规律和趋势，提高企业决策的正确性。在应用大数据技术处理税务信息系统的过程中，可基于共享信息，提高财务信息的公开性及透明度，及时消除风险。

1.3提高税务信息管理效率

处于大数据时代，企业税务管理的信息收集及整合更为便捷，需积极探索税务信息化管理路径，迎合时代发展趋势下的税务管理要求，提高实际管理水平。随着大数据技术及信息技术的创新发展及应用，可借助计算机技术搭建起资源共享平台，提高信息的互通性，促使税务信息的共享效率明显提升，促使数据信息能够在各部门快速传递，增强企业税务管理能力。因此，要想加快推进税务管理模式的创新及优化，就需加强对大数据技术及信息技术的应用，及时掌握法律法规及政策变动，提高企业涉税工作的整体水平。

2大数据时代企业税务管理对策

2.1提升税务管理人员的专业能力

为了将大数据技术的作用在税务管理中充分发挥，就需不断扩大人才队伍，以保证技术应用的实效性。首先，提高专业人才的准入门槛，定期组织开展培训活动。通过开设培训班、研讨会、税务论坛等方式，做好培训及继续教育工作，确保相关人员能够充分了解最新的税法法规，掌握税务政策的变化和影响。税务管理人员应该关注税务信息的动态，包括税务政策的变化、税务案例的判决、税务风险的预警等，可通过订阅税务媒体、关注税务机构的官方网站和微信公众号等方式，及时获取税务信息，了解最新的税务动态；其次，税务管理人员需具备数据分析和挖掘的能力，能够做好数据的分析和挖掘工作，发现数据中的规律和趋势，从中提取有价值的信息。可通过学习数据分析的方法和技巧，掌握数据分析工具的使用，提高数据分析能力；最后，税务管理人员应加强与企业内部各个部门、外部税务机构的沟通和协作，通过参与培训及实践工作，不断提升沟通能力，全面增强协作能力，提高企业税务管理水平。

2.2优化完善内部控制制度

在优化完善企业内部控制制度前，应先对企业所处行业的整体情况及动态进行全面把控，明确及考察企业的各项发展指标，结合企业实况建立起基于信息化的税务管理体系，构建大数据税务管理信息库，将数据分析与税务核算有机结合，提高企业内控环境的优良性。企业税务管理的工作人员，应做好与税务机关特定对象的税务沟通工作，增进税务部门与企业各部门之间的联系，全过程的参与到税务管理流程中，促使税务沟通能够成为税务风险管理中的侧重点，制定出高效可行的管理策略，进一步完善大数据的税务管理体系。与此同时，企业还需在管理中将财务作为核心工作，对既有的税务管理制度进行优化调整，及时补充管理条例，将税务管理体系贯彻落实到位，形成制度的约束性及规范性作用。企业应单独设立税务监督管理部门，加大内部审计制度的建设力度，同步优化授权批准制度，推动内部审计及监督工作的有序进行，为企业税务管理工作持续优化提供基础保障。

2.3完善数据平台

大数据时代的企业税务管理应结合自身发展需求，做好信息化建设的各项工作，基于大数据分析技术，对企业财务数据信息进行深挖，提高税收数据信息的共享性，为企业税务筹划提供可靠的数据支持。可通过构建财务共享中心服务机制，对税务管理平台进行合理应用，结合企业所处行业，精准定位及享受国家税收优惠政策，实现对税务风险的科学把控。还可运用大数据信息资源，提升企业税务筹划能力，可基于企业实况及税收政策，制定出更为可行的税收规划，减少企业税务管理风险，通过合法途径降低企业税收成本。除此之外，应将企业税务管理体系的线上线下有机结合，增强其协同性，为智能化税务管理系统的建设奠定基础。加快推进企业智能税务管理的创新及变革，全面管理企业业务数据、财务数据及税务数据，搭建起智能性强、性能更优的大数据分析框架，协助企业各个部门及决策层、管理层完成统筹管理，促使企业的税务管理平台能够与国税局的电子税务平台无缝对接，提高企业税务管理效率及准确性。

2.4加强内部审计

首先，企业应建立全面的内部控制体系，包括制度、流程、责任分工、权限管理等方面的规定，保证税务管理的合规性和风险控制的有效性，内部控制体系应涵盖税务申报、缴纳、报告等关键环节；其次企业应定期进行内部审计，对税务管理的各个环节进行全面的审计和评估，审计应包括税务申报、缴纳、报告等方面，检查企业是否按照法规和政策要求进行税务管理，并发现和纠正存在的问题；第三，企业需以自身实际情况为切入点，建立起一整套的内部财务审计管理制度，准确划分职责权限，将内部审计工作按要求落实到位，形成对企业内部财务会计管理工作的制约及监督作用，消除实际工作中的易发风险；最后，提高内部审计工作的严谨性及严格性，确保企业全体员工都能依照规定执行，高效使用内部信息管理技术及审计软件，及时反馈并解决财务管理中存在的问题。

3结束语

综上所述，处于大数据时代，为企业税务管理工作的创新及优化提供了更多支持，加强对大数据技术的应用，便于提升数据分析及整合能力，为企业制定税务管理策略及发展战略提供准确依据，减少、规避财务风险，为企业提供多方面、完善的数据信息，提升企业财务能力。因此，需结合企业情况及发展需求，积极探索大数据、信息化与税务管理相融合的优化路径，通过采取切实可行的措施，提高企业税务管理水平，为企业的现代化发展奠定基础。

参考文献：

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