冷水江市农村地区城乡居民基本养老保险面临的问题及对策研究

冷水江市农村地区城乡居民基本养老保险面临的问题及对策研究

廖显银 朱阳生（通讯作者）

湖南人文科技学院 湖南省 娄底市 417000

摘要：城乡居民基本养老保险实行个人缴费、集体补助、政府补贴相结合的缴费政策，参保人自主选择缴费档次，多缴多得。但现行的城乡居民养老保险在实施过程中还存在诸多问题，文章深入分析了城乡居民养老保险面临参保水平较低、养老金待遇低、政策知晓程度低、受其他养老保险险种影响较大等问题，问题原因主要有城乡居民文化水平低、经济来源单一有限、对政策不了解等参保人自身主观原因以及社会养老保险制度差异较大、缴费档次和补贴金额设置不完善、统筹层级待进一步提高、政策宣传不到位等制度政策方面客观原因。围绕问题及原因深入剖析，在分析问题原因的基础上，分别从优化政府补贴制度、建立强制参保制度、提高统筹层级、创新宣传方式等方面提出了对策建议。

关键词：冷水江，城乡居民，基本养老保险

一、调研基本情况

冷水江市，湖南省辖县级市，位于湖南中部，2022年常住人口32.71万人，生产总值264.8 亿元，是较为典型的县域城市。本文以冷水江市城乡居民以及社保工作人员为调研对象，对辖区6个乡镇的缴费人就个人基本信息、缴费情况、对政策看法等方面开展了问卷调查，开发放调查问卷300份，回收后有效问卷260份。对社保工作人员就政策制度、征缴现状等方面开展了访谈调研。

二、农村地区城乡居民基本养老保险面临的问题

（一）参保水平较低

目前城乡居民养老保险是自愿参与，不做强制要求。一些农村居民因为文化知识水平较低，对参保政策认识有所欠缺，认为并不能有效解决养老问题，主要依靠“养儿防老”。还有很大部分人认为缴足15年后，年满60岁就能领取养老金，等到了45岁再考虑这个问题，思想观念较为落后。在260名调研对象中，选择最低缴费标准200元/年的有239人，占比91.92%，参保水平较低。

表1冷水江市城乡居民基本养老保险费缴费档次调研数据

（二）养老金待遇低

首先是地域之间基础养老金差距较大，目前上海市基础养老金1300元/月，而湖南、贵州等省份却低于150元/月，不同地域养老金待遇水平差距较大。其次是待遇水平偏低，冷水江市目前最低缴费档次200元/年，15年共计3000元，加上政府补贴，可享受养老金待遇大概148元/月（因政策调整存在变化）。最高缴费档次3000元/年，15年共计45000元，可享受养老金待遇大概453元/月。最低缴费档次与最高缴费档次之间投入相差巨大，但收益相差不大，并且随着物价水平不断提高，待遇水平均难以保障城乡居民养老问题。

表2 湖南省城乡居民养老保险缴费档次、政府补贴以及养老待遇 /元

（三）政策知晓程度低

调研对象中，107人不了解相关的政策规定，占比41.15%。在与调研对象的深入交流中了解到，大部分人对缴费档次的具体区别、补助金额、待遇水平等政策并不了解，基本是跟随周边人群选择最低标准参保，对政策的认知渠道单一和对政策的不了解，导致城乡居民对相关政策的信心指数较低。调研对象中，认为当前制度不能解决养老问题的有198人，占比76.15%。

（四）受其他养老保险险种影响较大

社会养老保险分为三大类型：城乡居民养老、企业职工养老、机关事业单位养老。冷水江市2020、2021、2022年农村人口分别为8.35万、8.11万、8.02万，农村人口是城乡居民养老保险的主要参保对象，农村人口数量减少，加上城镇化率不断提高，越来越多的居民涌向城市，在城市发展、就业，选择在任职单位参保企业职工或机关养老保险，对城乡居民养老保险的冲击较大，导致缴费人数逐年下降。

表3城乡居民社会养老保险费历年数据统计表

三、问题原因分析

（一）参保人主观原因

一是由于城乡居民文化水平较低、接受信息渠道有限，对相关政策了解不足。二是有一些居民存在从众心理，跟随周边人群选择最低档次参保，不了解多缴多得的好处。三是部分农村居民收入来源单一有限、可支配收入低等经济原因，部分农村居民无经济能力缴纳更高档次，甚至断缴。上述种种原因，导致缴费档次普遍偏低，参保水平不高，不利于城乡居民基本养老保险事业发展。

（二）制度政策等客观原因

一是社会养老保险制度差异较大。我国城乡二元制度导致各地区缴纳的养老保险、险种、基数不同，城乡居民养老保险与职工养老保险之间的待遇差距较大。二是缴费档次和补贴金额设置不完善。在湖南省现有的

13个缴费档次中，缴费档次越高，政府提供的补贴金额越多，补贴率却下降，最低与最高档次投入相差大，但收益相差小，最低档次投入产出比最高。三是统筹层级不高。《社会保险法》明文规定，养老保险制度应实现全国水平统筹，目前我国大多省份已实现城乡居民养老保险省级统筹，但由于区域发展差异、经济社会二元结构，各省份差异较大，省级统筹已无法满足人民美好生活需要。四是政策宣传不到位。当前政策宣传内容枯燥，方式单一，宣传流于形式，大多限于发放宣传材料、悬挂横幅等，宣传效果低。

四、问题对策分析

（一）优化政府补贴制度，激发居民积极性

从政策制定层面体现出高缴费档次的优越性，真正激励城乡居民主动提高养老保险的缴纳档次与年限，但目前政府补贴金额在高缴费与低缴费档次中的补贴比例较不合理，最低缴费档次投入产出比最高，导致城乡居民往往会选择最低缴费档次。一方面，要完善政府补贴制度。针对缴费档次较高、缴费年限较长的参保人，出台更为合理的缴费补贴政策，提高选择较高缴费标准的人数。另一方面，结合基本消费支出与个人收入水平来合理调整缴费比例，进一步协调个人账户与社会筹措途径之间的负担水平，设置最低比例的缴费方案。

（二）建立强制参保制度，提高政策公信力

我国城乡社保主要模式为政府主导、自愿参与，“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”是社会保险费制度的基本要求，而自愿参与不利于该要求的最终实现。美国为每个人设置固定的编号，以税务稽查形式定期检查，对于没有按时缴费的单位和个人进行催收。国外实践表明，强制性的征缴制度能有利减少城乡居民对政策的不信任感，以法律形式明确参保义务有利于社保发展。

（三）提高统筹层级，缩小地区差异

《社会保险法》明确规定，养老保险制度应该实行全国水平的统筹，其他险种实现省级统筹。要进一步提高统筹层次，在全面实现省级统筹的基础上，尽快实现城乡居民基本养老保险全国统筹。重点是加大中央补助的力度，明确地方补助的最低限额，建立完善基础养老金动态调整机制，并通过差别化补助和养老保险基金中央调剂制度，缩小地区间基础养老金差距，提高制度的公平性和可持续性。

（四）创新宣传方式，提高缴费认同感

充分发挥各部门协同宣传，建立合作模式，税务、人社、民间团体在固定时间到村社以村民大会的形式开展城乡居民基本养老保险的政策宣传，口头解释和保险政策资料的发放相结合，张贴宣传海报，利用村社广播进行政策讲解，诸多方式并行，达到宣传的目的。税务部门作为城乡居民养老保险的征缴部门，充分利用税法宣传的经验，积极主动的宣传相关政策，提供优质的缴费服务。可以通过电视等媒体增加养老保险公益广告的投放、集中统一发送政策的宣传短信。

姓名：廖显银（1995.08-）；性别：男；民族：汉族；籍贯：四川省宜宾人；学历：本科，毕业于四川文理学院；研究方向：农村发展