企业财务融资风险的管控措施

企业财务融资风险的管控措施

段开静

中国广电云南网络有限公司

摘要：市场环境中企业竞争愈发激烈，为了更好的适应时代的转变，企业提高对财务融资的重视程度，企业财务融资能力越强，越有利于企业发展。因此通过拓展融资渠道获得更多资金支持，有助于企业在激烈的竞争中站稳脚跟实现可持续发展。然而在财务融资方面也存在一定的风险问题，如果不加以管控，不仅影响到融资效率，还会限制企业的发展带来一定的经营风险问题。因此在本文的研究工作中，主要探讨企业财务融资风险的影响因素，提出几点有效的风险管控措施，以供相关企业参考。

关键词：企业；财务融资；风险管控

一些企业在财务融资方面会受到限制，例如渠道不通畅，融资工具单一等，再加上财务管理水平比较低，从而带来一系列风险问题，并不利于企业的发展。需要企业提高对财务融资风险的重视程度，挖掘其中存在的影响因素，并认识到风险管控中存在的问题，加强财务融资风险管控建设工作，规避各类风险，提升企业融资水平，进一步完善资本市场。

1.企业财务融资风险的影响因素

1.1企业因素

企业财务融资存在风险问题，可能与企业自身有关。一些中小型企业的规模比较小，没有足够的资本，很难抵御市场风险，而且内部管理机制建设并不健全，导致管控工作不足，经营并不稳定，而且也会收到人员工资，经济政策等因素的影响，增加生产经营风险的发生概率，这些问题的存在，形成了企业融资的阻碍。而且也有可能会出现到期无法偿还债务的问题，并不利于企业的发展。

1.2环境因素

环境因素主要包括市场环境和自然环境。在市场环境中为中小型企业提供了全国向非上市股份有限公司股权交易平台，但是需要全面披露和监督企业生产交易的各项信息，这一规定会增加企业经营风险，导致信息泄漏，增加了融资的难度。而在自然环境方面，很多企业由于生产技术不够成熟，资金投入少，很难把握现有的自然资源受制于自然环境，也会增加融资难度。

1.3外部因素

外部因素主要包括金融机构，担保机构和政府政策。企业的财务融资风险大部分是由于金融机构所造成的。银行会倾向于大企业融资客户，因此贷款的审核条件比较少，而中小型企业的贷款限制多。一些中小型企业会选择小型的金融机构或者第三方网贷企业获取贷款，但其中存在更大的风险因素，而且获取的贷款金额比较少，企业若想获得大额融资，就需要寻找担保机构，通过担保在银行进行贷款。担保机构一旦破产或违约企业就必须及时偿还贷款，这就加重了企业的经营风险，企业无法继续贷款，而且偿还贷款也会导致资金链断裂，影响到企业的正常经营。在政府政策方面，国家出台相关政策为中小型企业贷款融资提供一定支持，但依旧存在很多不确定因素，导致其中的风险问题依旧存在。

2.企业财务融资风险管控中存在的问题

2.1监管机制不完善

一些企业的管理理念相对滞后，更加注重短期效益而忽略长远，规划建设工作导致相关机制建设不全面，无法维持日常经营开展有效监督管理，埋下一定隐患。监管机制不完善，在进行财务融资时，很难发现融资过程中存在的问题，无法对风险进行识别、预警和防范等一系列工作。而且缺乏完善的风险，预警机制无法对各个渠道进行评估，也没有针对融资的融资管理制度，相关体系不完善，影响到融资决策和风险管理效率。

2.2风险管控意识薄弱

一些企业规模比较小，而且发展时间短，内部机制相关人员等无法应对复杂的融资环境，而且财务融资风险的管控意识相对薄弱，并未认识到环境中存在的各类风险问题，这就导致风险识别不到位，抵御能力比较差，内部管理能力不足，融资管理建设不全面，受到风险影响，威胁到企业的稳定运行。

2.3财务融资决策不恰当

在企业财务融资管理工作中，融资决策也会影响到企业发展可能出现问题带来一定风险和隐患，并不利于企业的长久发展。在一些企业的财务融资管理中，缺乏足够人才的支持，前期收集到的资料并不全面，并未把握市场环境的动态情况，因此制定的决策并不科学，存在一定的隐患问题，加剧了企业所面临的财务融资风险。

2.4贷款风险补偿机制不完善

国家针对中小型企业的融资贷款提出了很多的扶持政策，贷款风险补偿机制便是其中之一。但在具体的实施中，一些金融机构并未将贷款补偿机制的作用充分发挥出来，对中小型企业依旧限制了很多门槛条件，而且补偿的方式也过于单一，存在一定的漏洞问题，银行与担保机构很难协调统一，限制了企业的融资贷款。

3.企业财务融资风险的管控措施

3.1健全财务融资风险的管控机制

企业需要认识到财务融资中存在的一系列风险问题和导致风险的各类因素，加强监管机制的建设，做好风险防范。首先健全相关管控机制。根据企业实际情况完善制度建设。引进责任制设置合理的岗位，并将责任落实到具体人身上，提高管理人员的重视程度，做好风险防范工作。其次建立风险预警机制。监督企业财会运行状态，有效识别风险，做好预警反馈工作。面对各类风险，在进行财务融资时将风险控制到最低因此需要设置各项指标体系，进行风险识别和预防，并采取适当措施转移控制风险。例如将速动比率、流动比率、资产流动性、负债结构比例和现金流量等作为风险监督考核的标准，评估企业的偿债能力和融资能力。加强各项机制建设，强化内部监管，有效预防各类风险。

3.2树立风险全程控制意识

企业需要在全体员工中有效普及风险的全程控制意识，管理层要提高重视程度，加强新观念新知识的引进，做好对工作人员的风险控制培训，并强化他们的风控意识，从前期工作入手开展全程管控工作分析评估融资渠道，可以通过金融互换，远期合约等工具，降低融资风险。在新时期前需要认识到所面临的各类风险问题，做好融资规划工作，建设全过程控制机制。尤其是开展融资项目时，还需要派遣专门人员开展风险评估和监督管理等一系列工作，确保融资管控的专业性。在人才支持下，可以规避风险，提高融资管理的效率，实现企业财务融资项目的规范化。

3.3加强人才培养，科学决策

企业需要做好融资管理人员的培训和引进，尤其是复合型人才，来壮大工作队伍，提高整体素质。针对现有人员健全培训机制，尤其是关于融资风险和行业新规等诸多内容，在培训机制中包含了专业技能培训和职业道德素养的培训，要求工作人员参与其中，加强自身学习，掌握更多新知识，认识到融资管控的新模式和新方法，定期开展工作交流会，分享工作经验，提出自己遇到的问题，再这一过程中，风险管理人员能够了解当前企业发展中的融资风险和各种困境。通过职业素养的培训，提高员工的责任心，恪守职业道德，遵守各项规章制度，提高工作人员的整体素养。在人才的支持下，可以规范融资管理工作，也能拓展融资渠道，获取更多可靠的数据信息，分析融资风险评估渠道的可行性为决策提供重要依据。

3.4改善融资环境

改善融资环境健全相关的法律法规，为企业融资提供一定的保障。为了确保各项福利政策能够落实到位，还需要加强对担保机构和金融机构的管理。政府介入，其中通过相关政策鼓励担保机构，为中小型企业提供大额的融资担保，降低企业的融资难度。发挥金融机构的作用，适当的降低中小型企业的贷款条件。落实贷款补偿机制，解决企业融资难题，规避各类风险。

4.结束语

综上所述，企业在融资过程中受到企业自身外部环境和制度等的影响，存在一定的融资风险。再加上监管机制建设不全面，缺乏人才支持，贷款补偿机制落实不到位等问题，难以有效预防各类风险。因此企业需要提高重视，有针对性的规划，融资风险管控，健全管理机制，开展风险识别和防范工作，同时引进人才，打造高素质的团队进行科学决策。便于企业提高融资风险管理效率，更好地适应经济市场的融资变化，获得更多的资金支持。

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