企业金融经济效益及其风险防范策略

企业金融经济效益及其风险防范策略

赵莎

浙江可胜技术股份有限公司   浙江杭州

310053

摘要：近年来，我国社会主义现代化建设不断蓬勃发展的同时，社会经济发展速度迅猛，在此背景下，我国各行各业有了新的发展机遇，企业数量也不断增加。市场竞争越发激烈，企业形成竞争优势需要资金支持，而企业金融能够有效地帮助企业解决资金难题，成为企业重要的发展模式之一，但企业在获取金融经济效益的同时，也带来了金融市场的风险，如何有效进行风险防控，成为企业金融经济效益稳步增长的关键因素。本文分论述了企业金融经济效益存在的风险，并针对性地给出了风险防范策略。

关键词：企业金融；经济效益；风险防范策略

引言

相较于欧美国家的经济实践，我国金融市场尚未发展成熟，金融结构、金融主体竞争力以及金融监管仍存在诸多问题，实体企业跨行业套利的“金融化”行为更是层出不穷。因此，新常态下加深对企业金融化的认识具有重要的现实意义。

1金融经济背景分析

金融经济脱离了实体的限制，是依托互联网数据以及虚拟货币的经济体系，其中比较常见的金融经济有期货、股票等，经营者主要以获取中间利益为主要经营方式。与传统经济贸易中的纸币相比，金融经济以虚拟数据作为货币，具有独特的优势：金融经济依托于互联网平台打破了时间以及空间的限制，能够加快项目资金的传输以及贸易的流通，同时随着经济交易的发生，便捷的电子发票随之出现，信息的备录与查询更加便利与准确。随着经济全球化的不断加剧，金融经济成为各行各业贸易往来的主要途径之一，进一步推动了国民经济的发展。近年来，随着国家对经济体制的改革以及优化，银行及企业的业务范围不断扩大，随之诞生的证券市场、贸易市场将经济市场进一步细分，虚拟货币同纸币具有一样的经济效益，与传统贸易相比，金融经济扩大了经济平台，市场更加多元化，对于消费者来说能够拥有更多的选择权，在一定程度上进一步推动了经济市场的发展。而金融经济市场发展尚不成熟，存在诸多不确定因素以及潜在风险，将对企业造成威胁与挑战。

2企业金融经济风险

2.1企业盲目多元化发展

企业多元化发展，成为抵抗市场风险，提升企业经济收益的重要方式，但部分企业盲目多元化发展，为了多元化而多元化，没有结合企业实际经营情况，缺少严格的制度管控，导致企业财务风险加剧，经济收益亏损，甚至影响了企业主营业务的发展。多元化发展是一把“双刃剑”，需要有完善的制度体系管控，主营业务深度发展达到专精程度，再进行横向多元化发展，企业金融化也是如此，金融行业利润丰厚，但高利润也伴随着高风险，金融产品的种类繁多，各类产品的风险性也不同，部分企业只挑选高回报产品，但抵抗风险的能力较差，不仅未能获得经济收益，反而形成亏损，盲目性给企业带来不确定性风险，阻碍企业稳步发展。

2.2缺乏风险预警机制

风险预警机制在金融会计风险防范中是一项重要工作，通过风险预警可以使企业快速发现哪些环节存在问题并及时处理，做好风险防范工作。但是现今部分企业缺乏风险预警机制，在发展中过于追求存款数量，忽视存款结构优化的重要性，为了提高市场竞争力而与同行企业盲目攀比，这些行为都会在一定程度上加大金融会计风险出现频率。再者，部分企业在不正当利益的驱使下忽视风险预警机制建设的重要性，没有设计风险预警指标，在工作中经常出现发放绕规模贷款、违章拆借、账外投资等行为，却没有系统分析各项行为可能会带来的损失，从而加大了金融会计运营风险。

2.3企业人员金融风险意识薄弱

首先，大多数企业的金融人员不具备分析风险的能力。在企业里金融人员主要负责将发生的业务记录到账目上，并没有分析报表和通过金融指标判断风险。主要原因还是企业对金融人员的专业要求不高，且没有重视人员的素质水平。所以企业的金融人员普遍专业水平不高，可能只会简单地记账，没有分析金融报表的能力，无法通过金融报表分析企业的金融风险。

3企业金融经济效益及其风险防范策略

3.1完善金融市场机制

对于部分企业来说，过早进入金融市场并不是增加经济收益的有效方式，可通过提高金融市场的准入门槛，避免企业的盲目金融化。同时，对于企业及金融机构进入金融市场，需要严格筛选，检验企业实体业务是否经营良好，能够抵御何种程度的金融市场风险，企业进入金融市场是为了多元化发展，还是想利用金融市场的高收益性快速获取资金，企业是否具有严格的管控制度，企业是否具有专业的金融人才，通过多角度、多层次的筛查，从中选出实力雄厚的优质企业进入金融市场，为金融市场注入新的力量，增加企业金融经济效益，为企业进一步发展提供资金保障，使企业、金融机构、金融市场形成共生关系，相辅相成共同发展。

3.2设置金融会计风险预警机制

企业要设置风险预警机制，按照各个环节工作内容和风险引发因素，设计最低风险预警标准，力求运用风险预警机制有效预估、监管和分析各项工作，精细反映有关环节财务状况，及时对潜在风险进行预警和提示，确保金融会计风险能够得到有效防控。同时，企业应根据目前金融会计风险防范中存在的问题，预测有关风险发生概率，制定合理的风险预警指标。这样决策部门可以在后期开展工作时，按照风险预警指标分析有关项目是否可行，根据实际情况和相关数据信息做出切实可行的风险防范措施，动态监管金融会计执行情况，确保企业在风险预警指标的辅助下，能够有效规范各类业务行为，减少金融会计风险出现概率。此外，企业应提高事前和事中风险控制工作，设计相应考核机制，按照经济收益获取需求，事前分析有关经济活动执行情况是否达标。如果发现有关经济活动超过金融会计风险预警指标，企业应组织有关责任部门协同控制经济活动。企业按照经济活动控制结果考核有关部门工作职责是否达标，对于没有达标的责任部门，企业可以根据会计风险预警机制引导其及时整改经济活动运营模式，保证金融会计风险能够得到有效防范和控制。

3.3优先决定风险偏好，提升金融风险意识

在明确界定风险和回报目标之前，企业不应进行风险管理，所以第一步是按照董事会的定义，界定公司的风险偏好和企业对风险的容忍度，尤其是全体员工接受风险的意愿。可以用一个定量或定性的声明来表示，即是在给定的置信区间内，企业员工愿意自己承受的最大经济损失。董事会需要与管理层沟通，以确定企业的风险偏好，风险偏好与企业战略之间必须存在逻辑关系，并保证风险偏好与企业战略的一致性。董事会在决定一个企业的风险偏好时，必须充分考虑到企业债券持有人和股东之间的潜在冲突，债券持有人更关心的是尽量减少所有风险，因为他们的上升潜力通常是有限的，而股东可能愿意接受更大的风险来增加股权回报。在决定企业是否对冲特定环境风险管理因素时，董事会应以清晰和可执行的指示订立目标，提前设定标准，检查目标是否能达到，申报会计短期或长期利润进行套期保值并且明确为管理层认定企业风险控制管理工作目标的时间范围。

3.4增强宏观性的金融经济调控力度

要在稳定的市场状态下开展经营活动，就必须要有国家相关部门的宏观调控的干预。所以金融监管部门也要依据国家相关政策法规对市场进行强化和调节，通过使用相应的货币工具或其他方式对市场进行科学的调控。此外还可以依靠政府部门对金融市场进行调控，实现对通货膨胀风险的预防，这对维护金融市场的健康发展有着非常积极的意义。此外，在对金融经济市场进行调控时，政府还要对市场利率的监管予以高度重视，由此更好地保证资金流动的稳定性。

3.5加强金融风险监管

一是明确企业风险管理目标。企业在实施风险管理时，首先要对管理成本加以控制，需要风险管理人员使用最为高效的技巧来管理风险，对费用及费用支出进行严格的核算管理，适时分析成本与收益之间的相互关系，确保完成经济目标。其次，建立完善的风险管理制度。风险管理应尽量减少企业后期顾虑，这就需要企业规避风险，严格按照政府及国家有关规定办事，主动承担社会责任，担负社会义务，尽量排除风险隐患。二是比较企业风险管理目标和实际风险状况，对二者进行比较，以考察为主，对宏观因素进行分析，强化理论研究，证明各种机制以及风险管理行为在风险形成和控制中的作用，落实风险识别、度量、评估等风险管理实践。由于我国的金融市场并不成熟，企业风险管理意识淡薄，因此我国的金融风险存在很大程度的不确定性，需要从多角度来考虑企业的风险问题。对此，企业可适当吸取发达国家风险管理的经验，同时，根据企业实际运行情况，建立完善高效的企业风险量化与评价体制，准确预测金融风险，并有效回避，推动国民经济健康、稳定发展。

3.6建立智能风险识别和预测模型

数据准备与特征工程：收集和整理与风险相关的数据，包括历史交易数据、客户信息、市场数据等。进行数据清洗、处理缺失值和异常值，并进行特征工程，提取与风险相关的特征变量，如历史风险指标、行业数据、经济指标等。选择合适的机器学习算法：根据具体的风险类型和问题需求，选择适当的机器学习算法，如分类算法、回归算法、聚类算法等。常用的算法包括逻辑回归、决策树、随机森林、支持向量机、深度学习等。特征选择和降维：对于高维数据，可以使用特征选择和降维技术来减少特征的数量和复杂性，提高模型的效率和泛化能力。常用的方法包括主成分分析（PCA）、相关性分析、L1/L2正则化等。模型集成和优化：可以采用模型集成方法，如集成学习、模型融合等，将多个模型的预测结果进行整合，提高模型的预测性能。同时，通过参数调优和模型优化技术，进一步提升模型的准确性和鲁棒性。持续模型监测和更新：建立监测机制，对已建立的模型进行定期监测和更新，以适应市场变化和新出现的风险因素。根据新数据和实际业务情况，及时调整模型参数、重新训练模型或引入新的数据特征。模型解释和可解释性：对于金融领域的风险控制管理，模型的解释性和可解释性非常重要。可以使用可解释的机器学习算法，并采用模型解释技术，解释模型的决策过程和重要特征对风险的影响。

3.7科学评估金融经济风险

在我国金融经济的发展过程中，一定要以市场规律为基础，并采用科学合理的方法，来对各类金融经济风险进行评估。此外，对金融风险的防控也要贯穿于整个评价过程。要想控制相关的金融风险，还要采取科学的预测方法和评价手段，这样才能有效解决金融活动中出现的风险问题。然而，在一些特殊情形下，市场主体也会面临一些突发的金融经济风险，这就要求必须提前做好应对措施，然后通过构建完善的金融风险运作制度，来有效防控金融经济风险的发生。结语

总而言之，在新时期,企业的金融风险管理应受到重视,在经济发展过程中,环境形势和市场竞争趋向错综复杂,金融高度开放,也增加了企业金融风险发生的概率。企业本身要注意强化风险管理工作,根据企业自身的发展情况,完善金融市场机制、设置金融会计风险预警机制、优先决定风险偏好，提升金融风险意识,用硬实力规避、战胜风险,达到优质管理的目的。

参考文献

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