操作风险度量是商业银行操作风险管理的一项重要任务。我国商业银行操作风险度量模型的选择和构建要以操作风险的特征和我国商业银行具体情况为基础。本文描述了操作风险的定义及其特征，并结合两家上市银行的操作风险状况运用收入模型进行实证分析，结果证明了我国商业银行运用模型量化管理操作风险的可行性。
山西财政税务专科学校学报
2010年2期
