企业项目融资与资金管控的实践思考

 企业项目融资与资金管控的实践思考

成瑞1 ,李晶2

1.云南达远软件有限公司  云南昆明650000       2.云南招标股份有限公司  云南昆明65000

摘要：服务业是我国的经济支柱，在其发展中，能够有效促进相关产业的发展，从而拉动国民经济增长。然而，随着市场环境的不断变化，房地产面临的市场竞争也不断激烈，并且在其发展中，面临着很大的资金压力。本文主要分析了在服务业项目融资与资金管控存在的问题，针对问题提出了有效地融资和资金管控策略，旨在为相关研究提供参考，促进服务业的高效发展。

关键词：企业项目融资；资金管控

引言：由于我国经济刚刚开始进入高速发展时期，比较多的国家资金也在相关政策支持下基础设施的融资建设当中，并以此促进了许多施工服务项目的投产兴建，对人民日常生活和社会生产发展提供了更多的方便和途径，但是由于建设项目种类的日益增加，且范围也扩大，服务业在发展建设项目的进程中也会面对着一定经营风险。而怎样对建设项目的融资风险加以有效防控，则直接关系到整个服务业的发展，因而对加强企业相关问题的研究也有着十分重大的意义。

一、现阶段服务业项目融资与资金管控存在的问题

（一）融资决策不当

融资政策不合理是服务业在实施项目贷款的资金控制流程上的主要缺陷。通常，服务业在进行项目融资以前，先对该项目进行了融资研究，然后重点考虑融资的渠道及其相关的风险指标，最后通过研究结论，决定了是不是可以融资这个项目。不过现如今，服务业在融资流程上的缺陷也比较突出，诸如融资决策分析不充分，融资评估方法不当等，这些缺陷都导致了企业融资的安全层面，还有经营层面上也存在着不同程度的缺陷，也就在一定程度上提高了企业项目融资的成本与经营风险。

（二）融资效率不高

通常来讲，对服务业实施投融资的最主要方法都是向商业银行提供信贷，这也就渐渐形成了对服务业项目融资的最重要的路径。但是由于政府各项政策的变化，商业银行信贷这个相对简单的融资模型已经为企业项目带来了很大的融资风险，而且融资的效能也不高。这个现状的形成，原因是当时我国服务业融资市场的不健全，在缺乏任何正规渠道的状况下，服务业企业只能依靠向银行贷款这个方法来实现融资，这就导致了服务业过度依靠银行贷款，但是商业银行在运营发展的整个过程中，与各国的经济政策乃至整体社会市场的经济发展都是息息相关的，这也就间接影响着对建筑企业的融资。

（三）企业内部管控水平不高

现阶段，服务业的管理人员以及决策层人士，都没有对项目的融资和资金的控制，因此导致服务业在经营的进程中产生了较多的现象，给企业的经营带来了一定的障碍和问题。服务业控制水平主要表现为如下一些方面：①企业的管理结构不健全；②财务会计对融资风险的辨识和处理工作的欠缺；③企业对项目融资的管理，包括项目监管工作不完善；④内部管理系统不完善，监管机构未能充分发挥其应有的功能。

二、企业项目融资的风险防控

（一）实时关注宏观调控政策

服务业是国家的支柱产业之一，企业当然也会接受国家宏观政策的调整，中央银行的基准利率、政府税收以及对汇率的调控，甚至环境保护的法律法规出台，都会对企业融资环境造成一定的冲击，所以为了要规避国家宏观政策调控所造成的潜在风险，企业融资财务人员就有需要针对融资方案在融资报酬率、净资产收益率和成本费用利率等主要参考因素方面做出比较和研究，同时也需要针对企业内外部的融资条件以及企业内在的企业可以承担的融资风险做出判断，也只有经过多方面的综合考量，才能够科学合理地判断出企业项目融资风险大小。

（二）建立风险评估小组

企业项目融资是企业发展的必要途径，但是也伴随着一定的风险。尤其是服务业项目的融资，受到市场波动和政策变化等因素的影响更为明显。因此，建立一支专门的风险评估小组，对服务业项目融资的风险进行评估和防控，显得尤为必要。

首先，建立风险评估小组需要明确小组的职责和任务。该小组需要由企业高层领导、财务人员、市场营销人员、法务人员、风险管理专家等组成。小组的主要任务包括制定风险评估指标体系、制定风险评估流程和方案、收集和分析风险信息、定期向企业高层汇报风险情况等。

其次，建立科学合理的风险评估指标体系是风险评估小组的关键之一。服务业项目的风险评估指标应该包括市场风险、政策风险、技术风险、管理风险、财务风险等方面。例如，市场风险可以考虑市场需求、竞争情况、市场规模等因素；政策风险可以考虑相关政策的变化和影响；技术风险可以考虑技术难度、技术创新等因素；管理风险可以考虑团队能力、组织架构等因素；财务风险可以考虑资本结构、财务杠杆等因素。

最后，建立风险评估流程和方案是保障风险评估有效性的关键。该流程应该包括风险收集、风险分析、风险评估、风险防控等环节，确保每个环节的信息交流和沟通。具体实施时，可以采用定期开会、制定会议记录、建立风险档案等方式进行管理和记录，以便对风险进行跟踪和管理。

（三）加大财务监管力度

服务业要在融资完成的同时，进一步提高企业财务管理水平和资金监管力量，进一步强化对企业专项资金运作的全程监管工作，让科学合理精确的理财分析变成遏制企业控制融资经营风险的必然路径，保证企业融资后资金运作的有效性，让科学合理决策推进了企业资本的流动性发展。企业融资与现实财务环境变化期间具有着紧密联系，唯有通过认真分析现实财务的宏观环境变化，使企业在生产经营方式和理财活动中具有最灵活有效的市场适应能力，从而有效地减少企业的融资风险，维持和改善资产流动性，保证企业融资可以抵御最基本的资金风险，从而进一步提高企业融资有效性。

（四）改善融资手段，协调资本结构

服务业在融资活动中应选用符合需要的融资途径，并进行完善与优化，以实现调整企业资产结构、减少经营风险的目的。企业应通过融资渠道，突破传统融资途径，提高直接融资比重，完善与优化资产结构。融资供方可通过从证券市场上购买融资需求者发出的有价证券，对其带来一定帮助，通过这些融资手段，可以有效减轻其还本负担。随着有关政策措施的支持，企业应有效把握当前证券市场的契机，采用直接融资资本运作，以便有效降低融资风险。

除直接融资之外，服务业还应完善和优化间接融资方式。比如，某企业通过贷款出租方式购买重大机械装备等固定资产，按照合同形式缴纳费用，从而有效减轻企业负担；还能够通过返租方式盘活企业存量，从而提高企业的固定资产利用效益，按照已签署租赁协议的规定，所支付收益可作为表外业务，可以有效减少企业资产负债率，提高企业融资能力。

此外，服务业还应做好银企协调，确保银行贷款渠道的畅通。因此，服务业应保持良好的信用等级，日常按时还款，向银行提交完整的企业及贷款信息，这样银行才能正确判断企业还款情况，放松贷款标准，或放低贷款利息。

（五）优化融资管理模式

首先，必须更加加强建设企业融资经营风险的管理，特别要全面考量建设企业自身可以承担的融资风险水平，根据建设企业的运营发展规划、资本能力标准等对建设企业的融资方式及其资金投入做出科学合理的划分，从源头上管控融资风险程度。其次，建设企业必须全面做好企业本身的诚信建设，特别要进一步地健全建设企业财务制度，完善建设企业上下游产业链间的协调，提升建设企业的财务预算管理与决策水平，从而提升企业的管理能力。另外，也需要重视加强服务业的金融服务机构建设，在服务业金融服务领域积极引进专职经营人员，同时针对市场形势和服务业领域特点，研究服务业的资金经营战略，提高服务业资金经营的实效性，促进不断提升服务业的金融服务整合能力。

（六）丰富融资渠道，提高融资水平  

在服务行业，除了传统的银行贷款、发行债券等方式外，可以考虑使用股权融资、众筹、投资基金等多元化的融资方式。例如，可以通过股权融资引入战略投资者或私募股权基金，也可以通过众筹平台进行小额众筹，或者向投资基金申请投资。此外，企业还可以开发适合服务行业的金融产品，例如结合保险的信用贷款、以未来收益为抵押的贷款等。扩大市场规模可以提高公司盈利能力，从而提高融资水平。可以通过扩大产品线、拓展市场渠道、加强品牌宣传等方式扩大市场规模。

结束语：服务业要创新融资途径，逐步改变资金管理观念，进一步提高企业内部管理者的融资能力与经营风险管控。身为企业财务人员也必须使用先进化的信息管理手段，以达到企业内部生产数据的实时共享，透过加大企业对流动资金的监管能力，能够有效提高企业资金的利用效率，同时透过可视化的大数据，能够生动剖析企业内外金融市场的变化趋势，合理地掌握企业在实际经济运行中出现的问题，从而提升企业的竞争力，让企业的资金流充分发挥最大化的经济效益。

参考文献：

[1]周淑兰. 企业项目融资与资金管控的实践思考[J]. 财经界, 2020(29):2.

[2]巩燕书. 企业融资渠道及内部资金运作管理[J]. 中国民商, 2021, 000(005):32-33.

[3]吴四贵. 加强中小企业融资和资金管理的措施探讨[J]. 企业改革与管理, 2020(13):2.