中小企业融资担保风险控制研究

中小企业融资担保风险控制研究

候磊

身份证号：130503199104110615

摘要：随着社会经济水平的不断提升，带动了我国各企业领域的进步。现阶段，中小企业在我国整个经济发展体系中占据着重要地位，同时也是最具发展活力和创新能力的经济发展要素，但是中小企业受自身资产规模小、经营发展不稳定等因素的局限和制约，普遍面临着融资难的困境和问题，国家针对中小企业虽然采取了一系列的融资担保政策，但是从实践来看这些政策所发挥的作用仍然有限。

关键词：中小企业融资担保风险控制

引言

随着我国财政扶持政策的出台，中小企业担保体系也逐渐完善，在中小企业融资中开始发挥自身作用和价值，为中小企业顺利稳定发展奠定了坚实基础。虽然我国现阶段中小企业融资担保风险还存在很多问题和不足之处，直接威胁到了中小企业融资担保行业的稳定健康发展。

1中小企业在融资担保工作中面临的主要问题和困境

1.1从中小企业融资担保能力角度分析

在整个中小企业融资担保业务中，参与主体包括但不局限于政府、合作银行、担保机构以及被担保中小企业四个，在这四个主体中，中小企业作为最主要的受益主体，融资担保能力的强弱在一定程度上决定了其融资担保工作难度水平。在实践中中小企业融资担保能力普遍偏弱，主要体现在：一是发展需求与担保机构担保能力的错配局限了中小企业的融资渠道。一般来说，中小企业在整个企业生命周期中是处于初始或者快速发展期的，此时其主要特点是资金需求量大、潜在风险因素偏高、资产规模较小、核心竞争能力相对较弱，受这些特点影响，实力较强的担保机构为了规避风险，保障自身利益不受损害，往往会减少在中小企业方面的投资，而一些实力偏弱、发展不完善的担保机构则无法为中小企业各类融资活动提供全面的担保，从而使得中小企业的发展需求与担保机构的担保能力之间出现了错配现象，这一现象在一定程度上对中小企业的融资渠道和融资能力产生了较大的局限作用。

二是担保业务的品种少、范围狭窄。在中小企业融资担保工作中，担保业务品种少、范围狭窄是其融资担保能力偏弱的具体表现。从实务来看，当前中小企业的融资担保业务主要局限于融资租赁担保、企业贷款担保等业务，并且担保期限更倾向于半年或者一年的短期担保，往往难以满足中小企业在高速发展的初期和中期对于资金的中长期需求，同时加上中小企业资产规模偏小，自身经营稳定性较差，在一定程度上增加了担保机构的代偿风险，进而增加了担保业务品种和范围的局限性。

1.2担保机构运营不规范

我国现阶段很多中小企业融资担保机构在实际运营管理过程中，容易违反主营业务的正规化系统化需求，在主营业务运行中没有坚持小额担保、风险分散、严格把控的运营管理理念，更没有细化中小企业融资担保业务风险控制工作，中小企业融资担保机构就无法有效处理代偿率大小以及融资担保放大倍数等一系列问题，中小企业融资担保机构在实际运营管理过程中，就容易出现无序操作等一系列问题。

2解决中小企业融资担保工作相关问题的主要对策

2.1强化中小企业的运营管理

中小企业作为融资担保业务的主要参与者和受益者，其运营管理是否流畅对整个融资担保工作发挥着决定性的作用，从这个角度来说强化中小企业的运营管理是化解中小企业融资担保问题和困境的基础，具体可采取如下措施。一是提升中小企业的核心竞争力。核心竞争力是体现中小企业运营管理质量的关键指标，同时它也是中小企业盈利能力、流动性以及偿债能力的直观表现，提升核心竞争力，保障自身具备较强的偿债能力和流动性，有利于中小企业拓宽其融资渠道，降低融资担保成本费用和融资担保风险，进而有效减少其发展需求与担保机构的担保能力之间出现了错配现象。在实践中建议中小企业从健全自身的运营管理制度、加强技术和服务创新、确保稳健性投资和经营等途径来提升自身的核心竞争力。

二是健全中小企业的内部控制环境。健全的内部控制环境是中小企业高质量运营管理的保障，建议中小企业从如下途径对内部控制环境进行健全，以推动运营管理水平提升，为融资担保业务开展奠定基础：一方面是依托现代企业制度为指导，在中小企业内部建立规范的法人治理结构，以确保内部控制牵制思维和理念能够与企业的组织架构体系充分融合，为融资担保工作的有序开展提供良好的内部牵制和监督环境；另一方面则是建立中小企业的融资担保科学决策机制，即中小企业在进行融资担保决策时，要以企业的实际财务状况为依据，制定融资担保的决策方案并以集体决策或者联签的方式进行最终确定，以此来提高其融资担保决策客观性和合理性水平。

2.2进一步规范中小企业自身的发展

中小企业自身是否规范发展运行对于中小企业政策性融资担保运行效率的提升而言也是至关重要的。现阶段，我国中小企业在发展过程中仍存在着一系列诸如规模较小、企业内部各项管理机制不健全，相应的金融部门也较为欠缺，企业在发展过程中缺少明确的方向指引，各项制度措施落实不到位，中小企业内部管理混乱、规章制度不健全，导致中小企业在申请政策性融资担保时各项资料审核较为困难。因此，中小企业要逐步提高对自身管理机制是否完善的重视度，加快规范自身的发展运行，可以通过学习参考大型企业的管理模式和相关规章制度要求，同时结合本企业自身的发展实际情况和未来市场发展变化的趋势，制定适合本企业发展的管理模式，同时要加快各项管理制度的落实，此外要对相关的档案资料进行严格的保存管理，设立专门的资料档案柜，相关的资料档案由专人编号保存，避免在申请政策性融资担保时因资料流失而无法成功申请担保的结果，导致中小企业发展受到资金危机，此外，中小企业要积极的进行金融部门的设立，引进专业的金融人才，切实的分析中小企业发展未来趋势，预测中小企业可能遇到的风险并及时的避免风险，为中小企业申请金融贷款支持提供必要的专业指导依据，并邀请知名金融专家学者走进企业，为中小企业单位内部领导层及工作人员讲解金融管理的重要性，使得中小企业内部上下充分重视资金的运行发展，为未来可能遇到的风险危机做好充足的准备。除了中小企业自身外，地方政府要积极引导组建中小企业协会，充分发挥地方中小企业协会的关键作用，加大与政策性融资担保平台的对接交流，对中小企业协会内部的企业进行信用评级，并将信用评级结果及时录入政策性融资担保信息平台，为政策性融资担保机构和相关金融机构查验信息提供便利条件，同时定期举办专家讲座、点对点帮扶、实地走进中小企业内部等活动，为遇到困难和问题的中小企业在金融、财务以及法律等方面提供指导依据，切实支持中小企业的发展，此外中小企业协会要坚决的履行好自身的监督管理作用，及时监督中小企业定期偿还贷款，加强与金融机构、中小企业政策性融资担保机构以及中小企业之间的联系，发挥好桥梁纽带作用。

结语

综上所述，中小企业作为当前融资担保机构的重要服务对象，对中小企业融资担保风险进行控制具有非常重要的现实意义，这就需要中小企业融资担保机构建立完善的风险管理和内部控制体系和融资担保风险分散机制，并加强确保银行与融资担保机构间的良好合作，通过建立高素质、高水平的职业管理队伍，真正实现对中小企业融资担保风险的有效控制，进而推动我国中小企业的高效稳定发展。

参考文献

[1]赵新哲.浅论政府主导的融资担保机构在中小企业融资中的地位、作用和风险控制[J].经济管理文摘,2020,757(19):19-20.

[2]刘李冬.中小企业融资担保风险控制的实践路径研究[J].现代经济信息,2017(15):293+295.