FG银行信贷风险管理调研

FG银行信贷风险管理调研

张才志  杜昊

（攀枝花学院经济与管理学院 四川攀枝花  617000）

   [摘  要]银行信贷业务中存在的信贷风险会显著影响银行的盈利水平。经济逐渐发展，银行数量激增，银行为获得良好业绩而引起激烈竞争。因此，调查了解银行信贷风险管理就更有利于逐步规范信贷流程，有效防范、控制信贷风险。

关键词：信贷风险，风险管理，商业银行

    FG银行是一家地方性商业银行，由多名股东共同持股管理，专注于为广大小微企业提供高效、便捷的金融服务，在当地日益发展，同时也增大信贷风险管理的难度。本文主要是针对FG银行的信贷风险管理进行调研，以了解该银行的信贷业务及其风险。

一、信贷风险的概念及特征

（一）信贷风险的概念

信贷风险是一种发生资产损失的可能性，受众多不确定因素影响而变化，一般会发生在信贷业务中。信贷机构为了获得利润，就需要有效的防范信贷风险，争取做到能够预测、防范、控制和管理信贷风险。

（二）信贷风险的特征

信贷风险具有客观性的特征，它受企业经营状况和市场环境的影响；还具有不确定性的特征，信贷资金涉及到的经济活动复杂多变，难以明确风险大小；还具有相关性和可控性的特征，银行无法完全规避信贷风险，但可以通过一些手段提前进行信贷风险识别、计量、检测和控制，从而降低信贷风险。

二、FG银行情况概述

（一）FG银行简介

FG银行在1998年成立，是一家地方性股份制商业银行，目前该行注册资金达到18亿元，二千多名在职员工，在该省多个市区开设分行，共计10家分行、18家直属支行（部）。

（二）FG银行经营现状

1.经营效益逐渐增强

调研得知，截至2022年末，FG银行的营业收入达到5.80亿元，其中实现利息净收入为4.67亿元，投资收益金额为6.12亿元，利润总额实现26.72亿元，净利润为23.54亿元，目前，该行的2023年财务报表尚未发布，但是根据截至2023年9月的财务数据来看，FG银行实现利息净收入3.54亿元，利润总额各位22.19亿元，净利润为20.26亿元。

2.资产负债分析

截至2022年，FG银行的资产总额达到2461.68亿元，贷款总额占总资产的18.63%；另外，FG银行的发展呈现多元化，债券及其他投资达到1092.34亿元，较上年增幅达到32.10%，使得资金配置率提高；存款余额达到1725.81亿元，较年初增加了12.63%。近三年的不良贷款率分别为2.18%、1.53%、1.34%，拨备覆盖率分别为155.32%、202.45%、239.68%，符合银行业指标，且达到优良，说明FG银行整体的风险控制能力较好。

三、FG银行信贷风险管理现状

（一）信贷人员结构

2022年末，FG银行共有2562名员工，按在职员工专业构成分，管理类人员有403人，业务类人员有1764人，支持保障类人员有395人；按在职员工教育程度分，在职博士、硕士研究生291人，占比11.35%，大学本科人员1844人，占比71.95%，大学专科人员326人，占比12.72%，中专及以下学历人员101人，占比3.98%。

（二）信贷结构分析

1.贷款情况

FG银行全行最近三年的贷款合计分别为929.19亿元、741.63亿元、682.15亿元，且每年的贷款对象均为公司和个人，无票据融资。2022年底与2021年底相比，增加了187.56亿元，增幅为20.16%。2022年末，无论是贷款总额，还是增长幅度，都是比较大的，增强了银行防范风险的能力。

2.不良贷款情况

FG银行为了在源头上控制风险，加快存量不良贷款处置，2021年本行资产质量进一步好转。2021年末，不良贷款总额为12.18亿元，较上年减少2.71亿元，不良贷款比例1.69%，比上年减少0.52个百分点。2022 年该银行资产质量逐渐好转， 2022年末，FG银行不良贷款总额 14.54 亿元，不良贷款比例占 1.54%，比去年略有下降。

3.担保方式构成情况

2022年末，FG银行的信用贷款总额为269.38亿元，占贷款总额28.99%，保证贷款总额为217.34亿元，占贷款总额23.39%，抵押贷款总额为383.86亿元，占贷款总额41.31%，质押贷总额58.61亿元，占贷款总额6.31%。从2020年至2022年，每年依然是抵押贷款占贷款总额的比重最高，但是抵押贷款所占比重的幅度在逐渐减小，近三年分别是47.19%、42.16%和41.31%，而信用贷款的比重逐渐增加，近三年分别是18.24%、24.17%和28.99%。

4.FG银行贷款的行业结构

FG银行作为一家致力于为小微企业服务的商业银行，其行业投向主要集中在个人贷款、租赁和商务服务业、水利、环境和公共设施管理业和房地产业，且该行对各个行业的投向总体趋势不变，其中租赁和商务服务业占比18.44%，水利、环境和公共设施管理业占比14.39%，房地产业占比10.81%，个人贷款占比26.29%

。

（三）信贷业务流程

FG银行的信贷业务流程包括贷前客户调查，贷中评价审批和贷后管理。

在客户向银行提出贷款申请之后，银行审查客户的信贷资格，告知客户需要准备和提交的贷款相关资料；对提交上来的申报材料进行审查，等信贷业务审批通过后，核实贷前条件，与借款人签订信贷合同，经办人员做好此次信贷业务相关的信息；定期对信贷资产进行检查、监督，贷款到期时，对没有按时履行义务的借款，银行自行决定是否同意借款人办理展期；若银行不再愿意办理展期，则需要将未收回的贷款资金归入不良资产；反之则按照展期规定办理。

（四）构建风险组织框架

该行构建了董事会领导下的职责清晰、分工明确的风险管理组织架构，建立了决策层、监督层、执行层等分工制约的风险管理体系。董事会下设风险管理委员会和授信审批特别授权委员会，同时还专门建立了该银行信用风险联席会议制度，设立独立的稽核审计部。

（五）风险管理政策

该银行对待流动性风险一直坚持审慎原则，在加强日常现金流管理、运用货币市场等管理工具调节短期流动性缺口的同时，以建立合理资产负债结构为前提，促进业务结构的持续改善，持续完善流动性风险管理体系，根据市场情况和业务结构，修改和完善相关制度，加强流动性风险内部管理。

（六）风险控制办法

一是推进信贷制度体系建设，加强“三道防线”的建设；二是提升信贷基础能力建设水平，加强信贷资产一体化管理；三是对新增的贷款风险进行严格控制，提高新客户质量；四是适度规划同业存单等主动负债，合理安排资金业务运作。

参 考 文 献

[1]王婷．供给侧改革下的商业银行信贷风险研究[J]．河北企业,2019(11):113-114．

[2]高颖.小微企业信贷融资风险管理研究[J].商业经济.2017(1)：110-111.

[3]陆淑娴．农村商业银行信贷风险管理问题研究[J]．金融经济,2017(04):65-66．

[4]张正伟．南京银行信贷风险控制研究[J]．纳税,2019,13(28):207．

作者简介

张才志，女（1965-  ），四川达州人，教授，本科，研究方向：公司理财。

杜昊，男（1983-），四川宣汉人，讲师，硕士，研究方向：投资理财。