中小企业融资困境与出路

中小企业融资困境与出路

李莉     范和林

武汉工商学院   430200

 武汉景润通信技术有限公司 430200

摘要：中小企业是推动我国社会经济发展以及促进就业的重要力量，在我国金融市场不发达的背景下，中小企业存在融资难的困境，制约了中小企业进一步发挥自身的社会效益以及提高经济效益。中小企业融资困境的问题一直是研究的热点，随着时代发展融资要求也在不断改变。中小企业融资难的问题是由多方面原因所产生的，本文分别从政府、银行、中小企业自身视角，探讨了中小企业融资的困境及具体出路，对缓解中小企业融资困境具有一定价值。

关键词：中小企业；融资困难；出路

前言：21世纪以来，随着我国经济体量的不断提升，经济改革的持续深入，中小企业也迎来了全新的发展机遇，在国民经济转型发展中扮演着越来越重要的作用。尽管中小企业发展有着种种利好条件，但因融资环境、融资制度、自身实力等限制，中小企业普遍存在融资难问题，资金短缺成为常态问题，也成为中小企业健康发展的一大阻碍。因此，如何有效寻求中小企业融资困境的破解路径，是一个具有重大战略意义的命题，值得进行深入研究与探索，这也是本文研究的根本出发点。

1中小企业融资困境

第一，政府对中小企业的融资支持有待进一步提高。长期以来政府对中小企业融资机制一成不变，虽然我国政府出台了一系列针对中小企业的扶持政策，但相关政策没有得到本质创新，例如应当实现税务、工商、法院与征信系统之间信息的快速、有效互联对接。

第二，银行对中小企业的信贷支持不足。目前很多银行都推出了知识产权信用贷、应收账款融资贷款，在没有实物抵押的情况下，能够使用知识产权或应收账款做质押也是中小企业贷款的有效途径。但是仍有部分银行没有结合中小企业的特点设计产品，信贷产品不具有差异化，无法切实解决中小企业融资需求。

第三，中小企业自身管理存在缺陷。长期以来我国中小企业存在的问题是经营管理能力弱、财务不透明，再加上部分中小企业不重视与产业上相关行业的协作，不重视产业集群等方式，削弱了自身的融资能力。

2中小企业融资出路

2.1优化财税政策支持体系

针对中小企业的内部融资，政府应制定并优化中小企业的税收制度，以减轻中小企业的税收负担。通过税制改革，鼓励中小企业增加研发和设备投入，提高制造技术水平，加强中小企业的内部积累，提高其内部融资能力。政策设计应以企业规模和处于不同发展阶段的中小企业的生命周期为基础，制定有区别性的税收支持政策。通过为中小企业设定企业所得税的最低门槛，为小企业和初创企业提供税收鼓励，推行消费型增值税，对不同规模、不同生命周期的中小企业实行差别税率，调整出口退税率，避免双重征税，加强税收监督，建立有效的监督机制，减少行政审批的费用，清理滥收费用，减轻中小企业的税外费用负担。针对银行信贷支持不足和中小企业社会服务不足的问题，应设立中小企业政策支持基金，通过政策性银行补贴或低息贷款的形式支持中小企业融资，并向为中小企业提供服务的中介机构提供财政补贴，且补贴应由政府部门分配。政府的财政转移支付应遵循公开透明的原则，政策性银行贷款的重点应该是发挥政策性资金的杠杆作用和乘数效应。一方面，对中小企业中介机构的补贴可以使中小企业受益于国家的社会服务红利，另一方面，它可以促进中小企业中介服务机构的稳健发展。

2.2银行优化对中小企业信贷管理

第一，优化中小企业的信贷流程。银行在对中小企业的融资工作提供支持时，关注中小企业资金需求的特点。中小企业提供便捷服务，满足中小企业的需求，形成合理的信贷产品。依托政府构建的信用体系，在银行可辐射范围内，先期对中小企业调研了解，选择优质的中小企业，为日后开展合作奠定基础。走出去、请进门不是非金融企业的特有属性，银行也同样适用。召开银行产品说明会，推销银行贷款产品，在中小企业走访过程中了解企业特点、资金需求特点、还贷能力，选择银行需要的中小企业建立客户数据库。通过与优质的中小企业建立长期合作伙伴关系，为中小企业提供良好的服务支持，并培养客户的忠诚度。与等待客户上门寻贷相比，主动建立优质客户数据库，从流程上加快速度，从风控上提高质量，从结果上提升效果。

第二，不断创新金融产品。中小企业在发展过程中，存在着资金需求差异化较大的特点，处于不同生命周期的中小企业融资需求以及融资能力都有较大的差异。初创期的中小企业缺乏足够的抵押担保物，可以通过融资租赁、知识产权质押的方式满足其设备购置以及初步发展的需求。在成长期的中小企业，资金需求大幅提升，应收账款大幅提高，可以设置通过应收账款抵押来满足其资金需求。当中小企业进入成熟期之后，银行服务产品要重视多种服务组合，包括知识产权质押、经营权质押、股权质押等多种模式。同时，成熟期的中小企业具有了较多抵押物，可以通过房产、土地等建筑物和构筑物抵押等方式获得贷款。

2.3中小企业提高自身价值

第一，构建打天下的企业班底。中小企业要实现快速发展，需要一批专业人才队伍。中小企业尤其是科技型中小企业，企业主自身是技术发明者，又是企业管理者，技术与管理很难由同一人融合。为了实现对中小企业人才队伍的有效管理，中小企业在设立时，充分考虑技术主导人和管理主导人的区隔，技术主导人主管企业产品研发、原材料品质、生产质量，管理主导人主导企业市场营销、财务管控、组织经营协调，市场调研反馈。

第二，加强财务管理，重视企业信誉信用。建立健全中小企业财务制度和财务系统，确保财务信息准确可信，在发展中实现合规经营，杜绝偷税漏税等违法行为，严格按照自身经营的实际情况开展会计核算，清晰流畅地对企业各项经济业务事项开展记录。通过强化对财务信息管理，合理安排融资规划，增强金融部门的融资信心，提升融资效率。

第三，提高中小企业管理规范性。部分中小企业存在家族化管理的问题，影响了企业的有序运作。中小企业要规避家族化管理，企业员工可以是管理者家族的人员，但是企业的管理要实现规范化，营造良好的人才留存环境。人才是影响中小企业发展的重要因素，中小企业要实现有序发展，就要招聘一批能力强的人才。通过建立规范化、系统化的人才管理体系，形成良好的服务理念，促使员工得到规范管理。合理配置人员的岗位分工，形成公平、公正、公开的考核体系，确保中小企业人才体系能够满足企业发展要求，并结合中小企业实际特点培养一批人才。在人才招聘、培养环节中，要在中小企业内部招聘一批专业的人才队伍，并通过科学的考核机制提高人员工作积极性，形成主动创新的企业文化。

第四，做好中小企业产品定位，精准营销。中小企业要提升自身的价值，本质是要提高竞争力。在细分市场过程中，中小企业需要有明确的产品市场定位、明确的目标客户群，结合企业的目标市场实现精准营销。企业要组建一批高素养的营销团队，并重视对营销费用的投入以及对客户的服务，确保企业获得一批忠实客户。

第五，制定合理的赊销政策。中小企业为扩大自身的市场份额，部分企业存在盲目赊销的问题。为避免企业呆坏账过多而影响企业经营的问题，企业不能为增加销售收入而盲目设置不合理的赊销信用额度，否则企业未来会在现金流量断裂中困死。中小企业要结合客户的情况合理授信，避免呆坏账风险。

第六，加快中小企业的转型与升级。近年来信息技术高速发展，中小企业要实现顺利转型，就要充分关注人工智能的应用，进而提高企业管理效率。中小企业需要主动迎接并快速适应人工智能的要求，充分利用大数据平台获得发展，并在管理流程中积极借助云计算等控制成本，快速健全管理体系。

结束语：

概而言之，通过上文的详细分析和阐述，我们可以知道，要想解决中小企业融资难问题，政府、金融机构、中小企业等主体必须全面参与其中，要明确各自角色定位和职能作用，然后采取针对性措施进行探索，通过高效协同、多维联动促进相关政策落地，构建更加完善系统的支撑体系，以确保中小企业获取足够多、足够优质的融资服务，解决资金短缺问题，稳定发展，进而助力整个社会经济的高质量发展。

参考文献：

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[2]梅小娇.如何完善中小企业融资问题探析[J].中国集体经济,2021(1):103-104.

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