信用的社会价值和作用分析

信用的社会价值和作用分析

程雷

淄博职业学院会计学院

在市场经济中，信用实际上可以看作一种可以带来效益的资源。信用是一种建立在市场经济基础上以偿还和支付利息为条件的借贷活动。良好的信用对于润滑和促进生产、物品流通的作用，是其他信用形式无法替代的。信用是一切经济活动的“润滑剂”，从最初的物物交换到货币充当一般等价物，再到私有制的契约关系，都是以信用为基石，信用好坏在某种程度上决定了交易的效率和效果。

一、促进销售，扩大市场份额

现代经济是以满足市场和用户需求而进行的生产与交换。市场除了对商品（或劳务）的数量、质量和价格方面的需求，还包括了对服务的需求，而提供商业信用正是满足用户需求的一项重要内容。工商企业通过提供商业信用，缓解了用户的资金困难状况，维持了用户有可能中断的生产循环，保持了与用户的业务联系，从而使自身的产品拥有较高的市场占有比率。在经济活动中，商业信用一直被认为是企业与用户间互利互惠的双赢之举。

生产企业向用户提供商业信用，既满足了用户生产经营需要，也有利于自身资源的充分利用，同时还减少了库存压力，降低了存货风险和仓储费用，加快了存货的流通速度和资金周转，提前确认了企业的销售收入，增加了企业产效益。一般情况下，销售方提供的信用规模和用户的采购资金需求量是一致的，不会造成过度采购而引起的存货积压和浪费。按照亚当·斯密的理论，商品经济就是给我我所需要的，你就会得到你所需要的，你需要的是钱，我需要的是你的商品。比如说某个家庭很需要一台彩电，但由于支付能力暂时不足，结果就无法得到彩电。实际上大家知道，中国的彩电在过剩，一方面在过剩，另一方面又有很多农村家庭需要彩电，但由于信用不发达，双方只能处于“等待”的状态之中，“等待”什么呢？等待信用手段的完备。借助完备的信用手段，就可以完成交易。在这个意义上说信用也可以创造需求。

二、融通资金，促进生产发展

工商企业间所提供的商业信用，其实质是生产经营企业向生产消费企业提供了一笔便利而又快捷的融资服务，以低成本的方式缓解了生产消费企业的流动资金需求，维持了企业连续不断的生产过程，从而促进了生产的发展。

如果购买者是有信用的，他就可以把这个东西先拿去用，这样销售额就会自然增加，企业就可减少库存积压。这时企业就可以以得到的消费者信用额度为凭据，得到银行的信贷支持，进而可以继续生产了。交易的信用双方一般依购销合同约定的条件支付货款，或延期付款、分期付款等。合同生效，信用随之产生。在目前这个制造业发达，买方市场已经确立的阶段，真正的赢家是可以为顾客创造需要的商人。

三、为个人提供便利

个人可以以信用为手段,通过信用对货币的置换，达到聚集一定量资本的目的，有条件走过一个完整的资本形成（Capital Formation）过程。读者应该知道，资本形成是资本主义市场经济的“血液”。个人可以利用自身信用较快积累创业资本，达到迅速滚雪球的资本累积效应。

消费者持有信用工具，可以帮助他们应付由于突发事件而产生的支付问题。

如果应对及时可以更好地维护个人信用。长途出差、旅游，携带大量现金是很危险的，特别是在治安不佳的地区。消费者使用信用卡，可以在日常生活中减少现金的携带。如果全民都在日常生活中都使用各种信用工具，自然减少全社会的刑事犯罪率，有利于保护消费者的财产安全。

四、提前享受物质生活的便利

信用工具被设计出来的目的是使消费者提前享受物质生活的便利和舒适。只

要个人信用记录良好，通过一定的手续就可以完成“用明天的钱圆今天的梦”。

信用工具具备货币的特征，可以让消费者“使用银行的钱，办自己的事”。

消费者可以通过比较现金购买与信用购买之间的成本和收益，从中选择最合算的一种消费方式。比如不少银行卡允许客户在一定信用额度内可以享受提前消费的便利，到了付款期由银行再把金额划走，客户实际占用了一段时间的银行资金。哪家银行提供的延期还款期限长，哪家银行在信用消费者心目中就有更好的美誉度。

五、社会资本的凝聚

能否形成一定规模的企业组织与经营形态，也就是社会资本的形成，乃是经济能否持续发展的关键。对于一个完全市场化的国家，如果其文化中的“自发社会力”很高，社会资本就很容易形成，就会出现很多大规模的私营企业，反之亦然。而自发社会力的高低，表现了一个社会内部成员之间的信任程度的高低。良好的信用体系正是社会资本凝聚形成的黏合剂。

六、信用可以提高国民的道德标准

信用完善、良好的信用激励可以提高国民的道德标准，有助于个人信用的逐步完善和快速发展。《论语·为政》篇中，孔子曰：“人而无信，不知其可也。大车无輗（ni），小车无軏（yue），其何以行之哉？”，意思是说，一个人如果不讲信用那怎么可以呢？紧接着孔子又进一步的阐释：就好像古时的车没有了套牲口的销子，它靠什么行走呢？在《论语》中，“信”有两层含义：一是受人信任，二是对人有信用。由此可见，信任又是相互的，要得到别人的信任，首先就要自己讲信用。孔子把忠与信并提，认为忠信是做人的基本要求。

政府要“取信于民”，做人要得到别人敬重就必须“言行一致”，商家则奉行“童叟无欺”。古代的义士、侠客则更注重“一言九鼎”、“一诺千金”、“一言既出，驷马难追”、“言出必行”的良好训诫。古往今来关于讲信用的生动故事可以说是不胜枚举。正是这些点点滴滴的知识积累、事迹表现，反映了人们对诚实信用的良好祈愿。民间良好信用的体现正是社会整体信用和谐的反映。唐太宗李世民的“贞观之治”是很有名的，应该说那个时期是中华文明程度最高的时候，包括中国在整个世界的信誉，每个人的自身修养、谈吐、举止、法律规范都达到了极高的程度。甚至说出现“路不拾遗，夜不闭户”的状况也都不是空穴来风，这是现在社会所不能想象的。当时的死刑犯最少是7人/年，最多也不过是200多个/年。犯罪率之低，足以让现在世界各地的监狱都关门大吉。这些是时代背景，正是在这种良好的社会氛围下，唐太宗李世民的“贞观之治”才给后世留下了浓墨重彩的华丽篇章。

作者：程雷，男，1969—，应用经济学博士毕业，淄博职业学院会计学院教师，副教授。研究方向：社会保障，公共管理